BAWAG P.S.K. Bank für Arbeit und Wirtschaft und Österreichische Postsparkasse Aktiengesellschaft（BAWAG P.S.K. AG。オーストリアの銀行事業主体であり、持株会社のBAWAG Group AGとは異なります）
BAWAG P.S.K. AGは、ECBの規制対象機関リストに掲載されているオーストリアの信用機関です。上場持株会社のBAWAG Group AGとは別の主体として識別する必要があります。BAWAGは個人・法人向け口座の申請手続きを公開していますが、法人向けオンライン口座開設には、会社の管理地、法的形態、申請者の身分に関する制限があります。公開情報から、非居住者の個人や外国で設立された企業を一般的に受け入れているとは確認できません。
特集番号：europe-bawag-psk-ag
2025/2026の公開大手機関セレクション。selection.jsonでは、オーストリアの大手銀行候補として扱われています。候補リストは機関の調査にのみ使用され、最新のトップ100順位、個別の免許確認、口座開設受付の事実を示すものではありません。
銀行公式サイト個人：BAWAGは、オーストリアで日常決済口座を申請するオンライン手続きを公開しています。新規顧客は登録し、オンラインで本人確認を行うことができ、公式サイトには公的な写真付き身分証明書が挙げられています。用意できる場合は、直近三か月分の給与または報酬証明を追加提出できます。BAWAGの税務説明では、すべての口座について税務上の居住者資格を確認し、自己申告書を提出する必要があり、オーストリア以外の税務上の居住者である顧客は納税者番号がなければ口座を開設できないとしています。外国籍、国外住所、非居住者の申請者が利用できる商品や身分証明書、オーストリアでの居住が必須かどうか、および国外での本人確認の対象範囲は、公式サイトで明確に公開されていません。「オンライン申請可能」を、世界中の非居住者を受け入れるという意味に解釈することはできません。居住者および非居住者の具体的な受入可否は、銀行による確認が必要です。
企業：BAWAGは、BusinessBoxのオンライン申込と法人向け口座情報を公開しており、新規設立の個人事業主や一人GmbHなど、対象となる商品を例示しています。オンラインで申し込むには、対応する法的形態である必要があります。会社の経営地が国外にある場合、オンラインで口座を開設できません。支店に問い合わせることはできますが、承認が保証されるわけではありません。複数人の共同署名者がいる場合、財団の所有者、協会など、一部のケースは該当するオンライン手続きに対応していません。その他の一部の会社形態は支店で相談できます。特定の一人GmbH電子設立銀行手続きでは、唯一の株主と唯一の取締役が同一人物であり、かつその人物がEU・欧州経済領域・スイスの市民であるか、オーストリア、EU、欧州経済領域またはスイスに居住するための滞在許可を持つことが求められます。本人確認はBAWAGの支店で行う必要があります。この特定の設立手続きの条件は、すべての法人向け口座に適用される資格要件ではありません。外国で登記された企業、国外の経営地、外国籍UBOの構成、非居住者企業が口座を開設できるか、追加書類が必要かについて、公開資料には一般的な確約がありません。銀行に書面で確認してください。
BAWAGが公表する税務案内によると、個人または法人の税務上の居住地を特定し、申告する必要があります。オーストリアの税務非居住者は、該当する納税者番号を提出する必要があります。オーストリアのCRS規則では、顧客の氏名、住所、税務上の居住地、TINなどの情報が対象です。法人顧客のオンライン手続きでも、企業の税務上の居住地などの情報が求められます。公式サイトでは、個人の住所証明として受け入れられる書類、非居住者の住所形式、各国TINの具体的な形式、またはオーストリアの個人税番号の番号体系は明確に列挙されていません。税務ページには、法的情報が2025年4月時点のものであると記載されており、申請前に再確認が必要です。現住所と、すべての税務上の居住地に関する納税者番号・自己証明を準備することが一般的には推奨されますが、住所証明書類はBAWAGの方針として確認されたものではありません。出典：s3、s9、s10。
個人口座の公式サイトでは、オンライン本人確認が可能と説明され、eps振込またはビデオ本人確認の方法が掲載されています。法人向けオンライン申請では、BAWAG Appで身分証明書をスキャンし、自撮りを行い、既存の銀行口座を利用したeps本人確認を完了する方法が説明されています。またはBAWAG支店で本人確認を行うこともできます。一部の法人向け口座開設／一人GmbHの電子設立手続きでは、支店への来店が明確に必要とされています。ビデオ本人確認を世界各地から利用できるか、どの外国発行身分証明書に対応しているかは公式サイトに記載されていません。また、第三者の立会人、公証人、海外での立会いについても確認されていません。世界各地からのビデオ口座開設や第三者の立会いに対応していると推定しないでください。出典s1、s3、s4。
FMAによると、オーストリアの金融市場には金融市場マネーロンダリング対策法（FM-GwG）が適用され、マネーロンダリングおよびテロ資金供与の防止を対象とし、リスクベースの顧客デューデリジェンスを求めています。銀行は個別の状況に応じて顧客の身元、事業目的および資金源を確認する場合があります。BAWAGは、確認した口座ページで一律の資金源証明書類一覧や発動基準値を公表していません。FMAが2026年10月に更新したBAWAG案件の発表では、裁判所がリスク分類違反部分を扱った一方、罰金および費用の部分は取り消されたと記載されています。当初公表された罰金額を現在の最終罰金として表現することはできません。出典s6、s7。
出典：マネーロンダリング防止のための注意義務違反によりFMAがBAWAG P.S.K.に制裁措置—オーストリアFMAの発表および2026年更新 ；The legal basis under national and European law — Austrian FMA AML framework
オーストリアのWiEReGは実質的支配者登録制度を設けています。オーストリア財務省によると、銀行などの金融機関には、マネーロンダリング防止デューデリジェンスの一環として顧客の実質的支配者を特定・確認する義務があります。複雑な資本関係、名義保有、信託、高リスクの構造については、追加の説明や書類が必要となる場合がありますが、今回の確認では、BAWAGがすべての法人顧客に適用する一律のUBO書類一覧は見つかりませんでした。出典s7、s8。
出典：The legal basis under national and European law — Austrian FMA AML framework ；Das Register der wirtschaftlichen Eigentümer — オーストリア財務省の実質的所有者登録簿
オーストリアではGMSGによりCRSが実施されています。財務省によると、金融機関は規則に従い、他の参加地域に税務上の居住地を有する口座に関する情報を特定して報告します。氏名、住所、税務上の居住地、TIN、口座情報が含まれる場合があります。BAWAGの税務ページでは、新規口座開設時に税務上の居住地と関連する納税者番号を申告する必要があり、国外の税務居住者が納税者番号を提出しない場合は口座を開設できないとされています。特定の口座が報告対象となるか、報告先がどこかは、規則および個別の事実に基づいて判断されます。すべての口座がすべての国に報告されると断定することはできません。出典s9、s10。
出典：Steuern — BAWAGの個人向け税務、口座登録およびGMSGに関する説明 ；Automatic and International Information Exchange — Austrian Federal Ministry of Finance
オーストリア財務省が公表するオーストリア・米国間のFATCA協力協定は、米国の税務上の身分について、同協定に基づく特定／報告の仕組みがオーストリアの金融機関に適用されることを説明しています。米国関連の報告はFATCAの枠組みで別途説明されており、本資料は米国をCRS参加地域とはしていません。BAWAGは、確認した商品ページで、米国人が特定の口座を申し込めるか、追加でどの書類が必要かを公表していないため、銀行への確認が必要です。出典s11。
欧州委員会は、EUの制限措置および加盟国の主管当局に関する情報を管理しています。オーストリア／EUの規則に服する金融機関は、適用される金融制限を遵守しなければなりません。BAWAGの具体的なスクリーニングリスト、該当時の処理手順、個別の口座開設結果は、今回確認した口座関連資料では公表されていません。情報源s12。
出典：EU sanctions and restrictive measures — European Commission
Compliance evidence
銀行の要件、現地法規制および準備の助言は、それぞれ区別して記載されています。申込みの受け付けについては、銀行にご確認ください。
本ガイドが対象とするのは、持株会社BAWAG Group AGではなく、銀行事業を営むBAWAG P.S.K. AGです。公開情報によると、同社はオーストリアの個人口座および企業口座を提供していますが、企業向けオンライン申請は指定された法人形態と条件に限られます。経営地が国外にある企業はオンライン申請できず、別途支店に確認する必要があります。ここでは公開情報で確認できる個人および企業の準備事項をまとめており、非居住者、外国登録法人または特定の株主構成を同行が受け入れることを意味しません。
情報確認日：2026-10-26
出典：BAWAGの法人向け口座およびオンライン口座開設の案内（Businesskonto）；BAWAGのSteuern（税務居住者およびGMSG）に関する説明
出典：オーストリア財務省：実質的所有者登録簿（WiEReG）；オーストリアRIS：金融市場マネーロンダリング防止法FM-GwGの現行本文
出典：オーストリア財務省：実質的所有者登録簿（WiEReG）；オーストリアRIS：金融市場マネーロンダリング防止法FM-GwGの現行本文
出典：BAWAGの法人向け口座およびオンライン口座開設の案内（Businesskonto）；オーストリアRIS：金融市場マネーロンダリング防止法FM-GwGの現行本文
出典：BAWAGの法人向け口座およびオンライン口座開設の案内（Businesskonto）；BAWAGのSteuern（税務居住者およびGMSG）に関する説明
FM-GwGは、継続中の取引関係において代表者の権限が変更された場合、顧客が自発的かつ速やかに通知するよう定めています。また銀行は、取引関係を継続的にモニタリングし、法定デューデリジェンス情報を定期的に確認・更新する必要があります。BAWAGの事業者向け口座開設ページによると、申請提出後の情報変更はeBankingで手続きできます。取締役、署名権限者、株式保有・支配または連絡先情報に変更があった場合は速やかに銀行へ通知し、更新後の登記・権限証明書類を保管することをお勧めします。銀行は一律の確認周期を公表していません。
出典：BAWAGの法人向け口座およびオンライン口座開設の案内（Businesskonto）；オーストリアRIS：金融市場マネーロンダリング防止法FM-GwGの現行本文
BAWAGによると、既存顧客はGMSG税務情報を維持・更新する必要があり、これはより多くのオンラインサービスを利用するための前提条件です。eBankingの個人情報内にある税務自己申告機能から更新できます。また、財務省のWiEReGの説明によれば、対象となり免除を受けていないオーストリアの事業体は、毎年実質的受益者を特定・確認し、該当年度の確認期限後四週間以内に変更の届出または情報の確認を行う必要があります。これは事業体の登録義務であり、すべての口座顧客に共通する銀行の再確認周期と誤解すべきではありません。
出典：BAWAGのSteuern（税務居住者およびGMSG）に関する説明；オーストリア財務省：実質的所有者登録簿（WiEReG）
FM-GwGは、取引が顧客の事業およびリスクに関する情報と整合しているかを銀行が継続的に確認し、必要な情報、データおよび書類が揃っていて最新であるかを点検するよう求めています。顧客は、銀行から問い合わせがあった際に異常な取引や事業の変化を説明できるよう、契約書、請求書、財務資料および資金源に関する資料を保管できます。BAWAGが一律の取引基準値、定期質問票の頻度、またはすべての顧客に適用される固定の取引制限を公表していることは確認できませんでした。
BAWAGの法人向け口座に関する公式ページを実際に確認。オンライン申請の対象となる法的形態、海外に管理地がある場合はオンラインで口座を開設できないこと、非EWR申請者の居住許可／Meldezettel、身分証明書および本人確認、PEPの場合はオンライン申請後に審査が行われること、口座開設後にeBankingを通じて情報を更新すること、およびGMSG情報を維持することなど、銀行が明示する内容を確認しました。外国人申請者が支店で必ず口座を開設できるとの確約ではありません。
BAWAGの税務ページを実際に確認。税務上の居住者に関する自己申告、外国の税務居住者によるTINの提出、CRS/GMSG情報および銀行の年次報告に関する説明を確認しました。ページには、情報は2025年4月時点の法的状況に基づくと記載されており、個々の顧客への適用にあたっては再確認が必要です。
財務省の公式登録情報に関する説明を実際に確認。WiEReGの対象事業体および一部の免除、銀行などの義務主体による登録情報の閲覧、事業体による実質的支配者の年次特定／確認、および免除されていない事業体の変更／確認申告の時期を確認しました。この義務をすべての外国法人に一般化すべきではありません。
RIS公式の現行法令第6条、第7条および第11条の関連内容を実際に確認。銀行が顧客およびUBOを特定／確認し、支配構造を理解し、取引関係の目的と資金源を把握し、継続的に監視してデューデリジェンス情報を更新すること、顧客が代表権の変更を速やかに通知すること、ならびにPEPに関する経営陣の承認、資産／資金源の確認および強化された監視の法的枠組みを確認しました。BAWAGが具体的な内部運用基準を公表していることを意味するものではありません。
BAWAGのビジネス口座ページによると、BusinessBox Starterは設立から一年未満の企業に一年間の口座管理手数料免除を提供し、期間終了後はBusinessBox Dynamicに自動移行します。この説明箇所には移行後の具体的な料金が記載されておらず、その時点の料金表で確認する必要があります。またBAWAGは、一人GmbHの電子設立サービスは無料ですが、資本金払込証明の費用は含まれないと説明しています。個人向けKontoBoxページのSmallの月額料金情報は概要ページの表示と一致しないため、確認済みの料金としては扱いません。未確認の口座開設処理期間、その他の口座の具体的な開設手数料／最低預入額、法人の資本金払込額および適用通貨については、いずれも推定しません。出典s2、s3、s4。
規制当局の記録を照合：ECBが2026-10-23に公表した、グループ構成の基準日が2026-09-01の規制対象事業体リストには、BAWAG P.S.K. Bank für Arbeit und Wirtschaft und Österreichische Postsparkasse Aktiengesellschaftが掲載され、区分はCI（credit institution）、LEIは529900ICA8XQYGIKR372です。親会社のBAWAG Group AGはFHとして別途掲載され、BAWAG P.S.K.が指定事業体である旨が記されています。FMAが2026年10月に更新した執行公告でも、この完全名称で同一の銀行主体が示されています。ECBのリストは規制対象機関の一覧であり、個別の免許証明書ではありません。今回、FMA/OeNBによる個別の免許決定や認可業務範囲は確認できなかったため、事業体および信用機関としての規制登録を確認したものであり、具体的な免許番号、認可範囲、現地の免許記録は、主管当局の登録簿または銀行の書面による確認が必要です。これを根拠に、すべての口座業務が認可されている、またはあらゆる申請者に提供可能であると主張するものではありません。
オーストリア金融市場監督庁（FMA）および欧州中央銀行の銀行監督メカニズム（ECB/SSM）；ECBの2026年10月のリストでは、当該法人はECBが直接監督する重要な信用機関として記載されています 公式登録情報または記録個人口座のオンライン申請手順、本人確認方法（epsまたはビデオ本人確認）、新規顧客登録、公的な写真付き身分証明書、および該当する場合に提出可能な給与証明。
KontoBox Smallの商品の性質、オンライン申請の可否、および商品ページに記載された手数料説明です。総覧ページの価格情報と一致しないため、資料では具体的な月額料金を確認済みの結論としていません。
BusinessBox口座、設立から一年未満の企業向けStarterの料金適用期間および期間終了後のプラン移行。オンライン申請における法人の法的形態／国外の管理所在地に関する制限、代表者の本人確認書類および非EWR市民の在留／住所書類、アプリでの自撮りおよびeps確認、支店での代替確認、税務・顧客情報の説明。
この特定の設立手続きにおける単独株主／取締役、EU/EWR/スイスまたは条件を満たす居住許可と居住地の要件、支店での本人確認、資本金払込口座／証明および設立手順。
正式なリストの基準日2026-09-01。BAWAG P.S.K. AGの正式な完全法人名、LEI 529900ICA8XQYGIKR372およびCI（信用機関）区分を明記し、BAWAG Group AGをFH（金融持株会社）の持株主体として別に記載。
BAWAG P.S.K. AGの完全な法的主体名に関するFMAの監督執行記録は、2026-10-02までの経過を更新しています。更新内容によると、リスク分類違反の部分と罰金・費用の部分では裁判所の判断が異なっており、当初の罰金額を無条件に現行の最終罰金として表現することはできません。
オーストリアの金融市場マネーロンダリング法（FM-GwG）、実質的所有者登録法（WiEReG）、およびオーストリアのAML/CTF規制枠組み。
オーストリアWiEReGの登録目的と対象事業体、および銀行／金融機関がマネーロンダリング防止義務の一環として顧客の実質的支配者（UBO）を特定・確認することに関する説明。
BAWAGによる税務上の居住地の自己証明、国外の税務居住者に求められる納税者番号、オーストリアのCRS/GMSG報告情報、および口座登録に関する説明です。ページには、法的情報が2025年4月時点のものであると記載されています。
オーストリアのDAC2/CRSに基づく金融口座情報交換、金融機関の報告義務、および報告対象データ（氏名、住所、税務上の居住地、TIN、口座情報）。
オーストリアと米国のFATCA協力協定、および米国の口座保有者に関する税務情報の特定／報告を行うオーストリア金融機関の枠組み。
EU制限措置に関する公式情報、制裁制度のガイダンス、および加盟国の所管当局への問い合わせ先。BAWAGが内部審査手順を公開していることを意味するものではありません。
