法人・個人口座 · デジタル銀行の開設予約
The Toronto-Dominion Bank（OSFIの一覧ではToronto-Dominion Bank (The)と記載）。The Canada Trust Company、TD Bank, N.A.、TD Bank Groupという持株会社／グループの名称、およびTD Canada Trustブランドとは区別して識別してください。具体的な口座契約については、申請時の口座契約に記載された契約主体を基準としてください。
OSFIの規制機関データではThe Toronto-Dominion Bankは連邦規制対象の国内銀行として掲載され、CDICでも加盟機関として掲載され、TD Canada Trustの商号と関連付けられています。TDの公開個人・小規模事業者向け資料では、カナダの一部口座が申請可能であることと必要資料を確認できますが、非居住の個人または国外で設立された会社のすべてが口座を開設できると公表されているわけではありません。
特集番号：americas-toronto-dominion-bank
selection.jsonに記載された2025/2026年の公開大型銀行選定の背景に基づき、候補に含めています。この背景は機関選定の手掛かりであり、リアルタイムのトップ100順位、個別の順位、ライセンス状況、または申請者の口座開設資格を示すものではありません。
銀行公式サイトTDの個人口座ページではオンラインで口座を申し込めると説明しており、申請者は居住する州または準州の法定成年年齢に達していること、有効な本人確認書類（公式サイトでは顔写真付きと顔写真なしの書類の選択肢を説明）を提出すること、税務申告のためにSINを提供することが求められます。TDはカナダへの新規移住者向けの情報も提供していますが、確認した公開ページでは、国外居住者、訪問者、その他のカナダ非居住者が同じ手続きで口座を開設できることは確認されていません。また、一般的な口座ページには、申請者の種類ごとの適格な本人確認書類がすべて記載されていません。非居住者の資格、カナダへの渡航または支店への来店が必要かどうか、代替の納税者番号を受け付けるかどうかについては、TDに書面で確認してください。
TDのカナダ小規模事業者向け口座ページには、個人事業主、法人、パートナーシップ、協会などの組織形態に応じた申請書類の一覧があり、必要な事業情報は組織形態によって異なると説明されています。ページによると、情報を収集して口座の種類を選び、TD Small Business Banking Specialistとの予約を取る必要があります。FAQには、現在オンラインでは口座を開設できず、担当者が電話で手続きを支援できるとも記載されています。公開ページでは、海外で設立された会社、カナダに事業所住所のない企業、または非居住者の所有者／署名者が一般に受け入れられる条件は確認できず、海外企業がこの小規模事業者向け口座の手続きを直接利用できるとの記載もありません。企業の設立地、カナダでの事業、支配者、署名権限に応じた条件について、TDから書面で確認を得てください。
個人については、TDの公開ページで、申請者は居住する州・地域の法定成年年齢に達していること、税務申告にSINが必要であることが明記されています。確認した一般的な口座開設ページには、すべての個人申請者に必要な住所証明書が列挙されておらず、非居住者が代替手段としてカナダの住所を利用できるかどうかも公表されていません。法人については、TDが会社およびパートナーシップ向けに、企業住所証明書の例として公共料金請求書または固定資産税の納税通知書を明示しています。協会は、大規模な協会のレターヘッド付き書簡も使用できます。TDの税務案内では、該当する場合に税務上の居住地に関する自己証明を行うよう求めています。CRAのCRSガイダンスによると、新規口座の自己証明には氏名、居住住所、税務上の居住地国・地域が含まれ、該当する場合はカナダまたは外国のTINも含まれます。SINは個人口座の税務申告に関するTDの要件であり、すべての非居住者または法人に共通する唯一の納税者番号と解釈すべきではありません。実際の税務上の居住地国・地域の納税者番号を用意し、具体的な書式を銀行に確認してください。
TDの個人口座ページではオンラインで口座を開設できると確認できますが、オンライン手続きが国外の申請者に一般的に利用可能とは説明されておらず、世界各地でのビデオ本人確認や第三者による公証人の立会い方針も公表されていません。TDの小企業向けページでは担当者とのオンライン面談を予約でき、オンラインで口座を開設することはできないものの、担当者が電話で口座開設を支援できると説明しています。これは、任意の国から遠隔で口座を開設できることや、国外の第三者による立会いを受け付けることが確認されたという意味ではありません。
FINTRACの本人確認ガイダンスは銀行を含む報告対象事業者に明確に適用され、カナダの「犯罪収益（マネーロンダリング）およびテロ資金供与法」とその規則に基づき、該当する状況で個人または事業体の本人確認を行うことを求めています。TDが公開する口座開設時の必要書類一覧は、商品レベルの一部情報にすぎず、同行のリスク評価、強化デューデリジェンス、または顧客受入方針の全容が公開されていることを意味しません。
出典：FINTRAC — Methods to verify the identity of persons and entities ；TD Canada Trust — Personal Bank Accounts ；TD Canada Trust — Small Business Bank Accounts
FINTRACのガイダンスでは、通常、直接または間接に少なくとも25%を所有または支配する自然人を、会社または関連事業体の実質的受益者として特定します。企業のデューデリジェンスには、取締役、構造の確認および合理的な検証も含まれます。外国PEPおよび特定の関係者と確認された場合、FINTRACは取引・口座資金の出所と個人資産の出所を確認するための合理的な措置を求めています。これは、すべての申請者に同一の資金証明を一律に要求するものではありません。TDの法人向け口座開設ページでは、会社に取締役情報および完全な所有権構造の開示を実際に求めています。
出典：TD Canada Trust — Small Business Bank Accounts ；FINTRAC — Beneficial ownership requirements ；FINTRAC — Politically exposed persons and heads of international organizations
TDは、カナダ所得税法にFATCAのPart XVIII（2014年施行）およびCRSのPart XIX（2017年施行）が組み込まれていると説明し、個人および法人顧客向けに該当する税務上の身分確認書式を提供しています。CRAのCRSガイダンスでは、金融機関は該当する新規口座について税務上の居住地に関する自己証明を取得し、報告対象となる場合には税務管轄地および該当するTINを収集する必要があります。米国税法上のFATCAの身分確認とCRSは別の制度です。本項は、米国がCRS参加管轄地であるとは主張していません。
出典：TD — Income Tax Act ；CRA — Guidance on the Common Reporting Standard
カナダの制裁リストには、《特別経済措置法》および《腐敗外国公務員の被害者のための正義法》に基づく特定の指定対象が掲載されています。ただし、リスト自体は行政上の編集資料であり、法的効力がなく、更新が遅れる場合もあるため、関連する規則を確認してください。FINTRACによると、2024年8月19日以降、報告義務を負う事業体は、制裁回避に関連すると合理的に疑う理由のある実行済みまたは未遂の取引について、疑わしい取引報告書を提出する必要があります。これはカナダ法域の基準であり、TDの非公開の内部審査手続きについて述べるものではありません。
出典：Global Affairs Canada — Consolidated Canadian Autonomous Sanctions List ；FINTRAC — Special Bulletin on financial activity associated with suspected sanctions evasion
CDICの加盟機関一覧では、Toronto-Dominion Bank (The)が加盟機関として記載され、TD Canada Trustの商号と関連付けられています。CDICによると、適格預金は加盟機関ごと、保護対象区分ごとに保護され、元本と利息の合計で最高CAD 100,000です。共同口座、登録口座などの区分は別途計算されます。同一ブランドの下にも別法人として個別に記載された他の加盟機関が存在するため、保護の適用先は預金契約上の実際の加盟機関と商品区分に基づいて確認する必要があります。有価証券、投資信託および暗号資産は、同ページに記載された適格預金には含まれません。
出典：OSFI — Who we regulate financial institutions CSV ；CDIC — What's covered
口座開設に関するコンプライアンス説明
このページでは、銀行が公表する要件、現地の法令および書類準備に関する推奨事項をそれぞれ示しています。申請の受理および具体的な要件については、銀行の確認を優先してください。
本ガイドは、カナダで TD Canada Trust を通じて個人または小規模企業向け口座の開設を検討している申込者を対象とし、口座開設時の証明資料、支配権の確認、口座の維持に焦点を当てています。TDの公式サイトによると、小規模企業の必要書類は組織形態によって異なり、小規模企業担当者との面談が案内されています。公開資料では、非居住者の個人、国外企業、または特定業種が一般的に資格を満たすか確認できず、各商品で契約する法人も特定できません。個別のケースについてTDに確認する必要があります。
情報確認日：2026-10-26
出典：TD Canada Trust — Small Business Bank Accounts；FINTRAC — Beneficial ownership requirements
出典：TD Canada Trust — Small Business Bank Accounts；FINTRAC — Beneficial ownership requirements
出典：Canada Revenue Agency — Guidance on the Common Reporting Standard；FINTRAC — Ongoing monitoring requirements
出典：Canada Revenue Agency — Guidance on the Common Reporting Standard
CRAのガイダンスでは、状況の変化は新たな自己証明が必要になる場合の一つとして挙げられています。税務上の居住地、TIN、法人区分に変更があった場合は、TDに速やかに連絡して情報を更新することをお勧めします。公開資料には、TDの具体的な届出期限や確認周期は記載されていません。
出典：Canada Revenue Agency — Guidance on the Common Reporting Standard
FINTRACの継続的モニタリング義務は銀行が負い、リスクに応じた定期的な見直しを行い、顧客の本人確認情報、実質的受益所有権および事業目的の情報を最新に保つことを求めています。頻度はリスク評価によって決まります。顧客側では、取締役、支配者、署名権限、住所または事業形態に変更があった場合、更新方法をTDに問い合わせ、登記書類や承認決議を保管しておくことをお勧めします。この助言は、TDの固定通知期限が確認済みであることを意味しません。
出典：FINTRAC — Beneficial ownership requirements；FINTRAC — Ongoing monitoring requirements
契約書、請求書、資金源および取引先の情報を継続的に保存し、通常と異なる取引や口座開設時の想定から外れる取引についての銀行の問い合わせに速やかに回答することをお勧めします。FINTRACの少なくとも五年間の監視記録保存要件は、報告主体の監視記録を対象とするものであり、同規則が顧客にすべての資料を五年間保存するよう直接求めていると誤って説明すべきではありません。
TDカナダの公式小企業向けページでは、企業の構造に応じた書類の収集、口座の選択、TD Small Business Banking Specialistとの予約について説明しています。ページから取得できた公開情報には、企業の種類ごとの完全な書類明細は記載されておらず、国外からの申請資格を証明するものでもありません。
カナダの事業体デューデリジェンスにおける取締役、25%の実質的支配者情報、所有権・支配構造に関する資料、および合理的な確認措置。報告義務を負う事業体に適用され、世界共通の基準値ではありません。
カナダのCRSデューデリジェンス、自己証明における本人情報／税務上の居住者情報、新規口座および状況変化への対応。税務情報に使用するものであり、AMLの本人確認に代わるものではありません。
報告書は、事業体に対する継続的なモニタリング、顧客・実質的所有者・取引関係の情報更新、リスクに応じた確認頻度の決定、および高リスク顧客に対する強化モニタリングを扱っています。銀行の責任および記録保存期間を、顧客に一律に課される法的義務として書き換えてはなりません。
TDの小規模事業者向け口座ページには、口座開設時に初回最低預入額は不要と明記されています。ただし、これは商品月額料金がゼロであることを意味せず、すべての口座に当てはまるものでもありません。個人口座開設の最低金額、各商品の手数料、口座開設審査に要する時間、送金限度額、海外からの申請に伴う追加料金は、確認した一般的な口座開設ページでは確認できませんでした。申請前に該当商品の最新の手数料表・契約を確認し、TDに問い合わせてください。
カナダ政府のオープンデータポータルで公開され、OSFIが提供する公式CSV「Who we regulate financial institutions」で、該当する「Toronto-Dominion Bank (The)」の記録を確認しました。分類はFederally Regulated Financial Institutions / Banks / Domestic Banksで、トロントの所在地およびグループ社長兼最高経営責任者の情報が掲載されています。これは監督対象の具体的な銀行法人を直接示す名簿記録であり、名簿の入口だけを確認したものではありません。名簿には銀行ライセンス番号や個別の設立認可文書は記載されていません。この項目から確認できるのは、OSFI名簿に記載された国内銀行であることに限られ、TDグループ内の他の法人もすべて同一の法人であるとは推定しません。ライセンス文書が必要な場合、または特定の預金商品における契約主体を確認する場合は、別途OSFIまたはTDに照会してください。CDICはToronto-Dominion Bank (The)をTD Canada Trustの商号と関連付けて加盟機関として掲載しています。CDIC名簿は預金保護の加盟機関記録であり、銀行ライセンスの確認に代わるものではありません。
カナダ金融機関監督庁（Office of the Superintendent of Financial Institutions Canada、OSFI）。カナダ預金保険公社（CDIC）は預金保護機関であり、健全性監督機関ではありません。 公式登録情報または記録TDの個人口座の種類、オンライン口座開設の可否、居住する州／準州で定められた成年年齢、有効な顔写真付き／顔写真なし本人確認書類の選択肢、および税務申告に使用するSIN。非居住者が一般に利用できるとの結論を裏付けるものではありません。
小規模事業者口座の開設手順、個人事業主／会社／パートナーシップ／団体別の必要書類、オンライン予約／電話サポート、オンラインで口座開設できない場合、および初回の最低預入額が不要であること。
CSVにはToronto-Dominion Bank (The)が正確に記載されており、FI TypeはFederally Regulated Financial Institutions、FI GroupはBanks、FI IndustryはDomestic Banksです。これは特定の金融機関の記録であり、単なる監督当局名簿への入口ではありません。
カナダのIncome Tax ActにおけるFATCA Part XVIIIおよびCRS Part XIXの実施に関する説明、ならびにTD Canada Trustの個人／法人向け非米国人自己証明書、該当するW-8および米国人向けW-9様式の用途。
加盟機関の一覧には、The Canada Trust Company、TD Mortgage Corporation、TD Pacific Mortgage Corporation、Toronto-Dominion Bank (The)がそれぞれ記載され、TD Canada Trustの商号が該当する加盟機関に関連付けられています。ブランドと加盟する法人を区別するための情報です。
カナダの報告義務を負う事業体（銀行を含む）が、適用規則に基づいて個人および事業体の顧客の本人確認を行う法域上の基本要件。
実質的支配者となる自然人の基準、一般的な25%の直接または間接の所有・支配基準、取締役および支配構造に関する情報、ならびに金融機関における確認・記録の要件。
PEP／関係者に該当する場合における、資金または暗号資産の出所および個人資産の出所の特定、リスク対応、経営陣による審査に関するカナダの規則。
カナダの金融機関によるCRSのデューデリジェンスおよび報告、口座開設時の税務上の居住地に関する自己証明、居住住所、税務上の居住地の管轄区域、ならびに適用されるカナダ／外国のTIN。米国をCRS参加国と呼ぶことはできません。
カナダの自治制裁統合リストは、SEMAおよびJVCFOAに基づく指定対象者を網羅しています。このリストは行政上の用途のもので、法的効力はありません。実際の義務については該当する法令をご確認ください。ページには2026年9月22日更新と表示されており、リストが遅れている可能性がある旨の注意書きがあります。
カナダの報告義務を負う事業体は、2024年8月19日以降、制裁回避に関連すると合理的に疑う理由のある実行済みまたは未遂の取引について、疑わしい取引報告書を提出します。また、制裁法に基づく関連義務についても説明しています。
適格預金の区分と保護対象外の商品、および各加盟機関の各区分について、元本と利息を合わせて最高CAD 100,000まで保護される基準。
