Manufacturers and Traders Trust Company（M&T Bankの商号で営業。親会社のM&T Bank Corporationとは別法人）。FDICの記録における法的な機関名はManufacturers and Traders Trust Companyです。
2026-10-23時点のFDIC機関記録には、Manufacturers and Traders Trust Company（M&T Bank）が実際に掲載されており、FDIC Cert #588、州法認可の連邦準備制度加盟・預金保険対象機関と記載されています。M&Tの個人向け当座預金口座の公開オンライン申込要件は、米国市民権、米国の身分証明書、SSNおよび米国内の郵送先住所です。非居住者または海外法人が支店で口座を開設できるかどうかは、公開資料からは確認できず、同行がその口座開設を受け付けたとはいえません。
特集番号：americas-mt-bank
Selection.jsonでは、これを2026 The Banker Top 1000 World Banks Tier 1資本基準による大手米国銀行グループの候補として選定していますが、具体的な順位や現在のトップ100を主張するものではありません。公式の法人記録に基づき、ここではManufacturers and Traders Trust Companyに対応付けています。候補集合は調査対象を選ぶためのものであり、免許や口座開設の受付を証明するものではありません。
銀行公式サイトM&Tの個人当座預金口座ページによると、申請者は18歳以上である必要があり、当座預金口座の申請対象は米国市民です。個人名義でオンライン申請する場合、有効な米国の運転免許証または州・地方自治体発行の非運転者用身分証明書、有効なSSN、米国内の郵送先住所が必要です。また、米国市民でも米国居住外国人でもなく、これらの情報を持たない人はオンラインで口座を開設できないとページに明記されており、口座開設を希望する人には支店での手続きを予約するよう案内しています。ただし、この支店での手続き案内は非居住者の受け入れを約束するものではありません。確認したページでは、米国外に居住する非居住者、非居住外国人、または米国内の郵送先住所がない人が支店で申請できるかどうかは明確にされておらず、受け入れ可能な代替身分証明書や納税者番号についても説明されていません。居住州や郵便番号によって商品を利用できるかどうかが変わる場合もあります。個人の支店口座開設資格については、銀行に個別に書面で確認する必要があります。
M&Tが公開する法人当座預金口座の開設案内では、申請者に支店への来店またはBusiness Banking specialistとの予約を求め、申請者・所有者の情報および法人書類の一覧を掲載しています。ページによると、申請者情報および過去の口座取扱状況は審査されます。外国で設立された法人の口座開設の可否、海外在住の実質的支配者が申請者になれるか、非米国居住者が署名できるかについては説明がなく、SSNに代わる外国の納税者番号の扱いも示されていません。したがって、米国内法人向けに公開された口座開設手順は参考になりますが、外国法人や非居住者の支配者が申請を受け付けてもらえるか、商品を利用できるか、追加でどのような書類が必要かについては、M&Tへの書面確認が必要です。
個人のオンライン当座預金口座申請では、米国の郵送先住所、有効な米国の運転免許証・非運転者用身分証明書、およびSSNが公開要件とされています。企業の口座開設書類一覧では、申請者の住所、居住国・国籍国、およびSSNが求められています。M&Tの公開資料では、国外の居住住所を口座開設に使用できるか、非居住者が利用できる納税者番号の代替、外国企業のEIN・外国納税者番号の規則は確認されておらず、口座開設時に具体的に求められる税務上の居住者自己証明書類も公開されていません。米国税務の基本事項：IRSは、Form W-9は米国人（米国の税務上の居住者である外国人を含む）にTINを求めるために使用すると説明しています。Form W-8BENは、外国人個人が該当する支払いの実質的所有者である場合に、源泉徴収代理人・支払者が提出を求めるものです。IRSのページはM&Tの口座開設規則ではなく、これに基づいて口座開設にはW-8BENの提出が必須だと断言することはできません。米国のFATCA・国内報告とCRSは分けて説明すべきです。本資料は米国がCRSに参加済みだとは主張せず、IRSのフォームを銀行の口座開設受付の約束と同一視しません。
個人向けページではオンラインまたは支店で申請できますが、オンライン申請の資格には米国市民権および米国発行の身分証明書、SSN、米国の郵送先住所などの条件があります。Business Checkingのページでは、支店への来店またはビジネスバンカーとの面談予約が求められています。確認した公式資料からは、M&Tが世界各地からのビデオによる口座開設、遠隔立会い、第三者による立会い、または公証による代替を認めていることは確認できませんでした。EZChoiceのページには、オンライン申請後に署名カードを返送する手順が具体的に記載されていますが、これを他の商品や非居住者向け手続きに当てはめるべきではありません。
FinCENのCDD FAQによると、連邦規制を受ける銀行は、関連する顧客デューデリジェンス規則の対象機関に該当し、リスクベースで顧客関係の性質・目的を把握し、継続的にモニタリングする必要があります。FAQは2026-05-06に更新され、2026-02-13の口座開設例外措置を記載しています。銀行はこの仕組みを採用するかどうかを自ら決定できます。そのため、受益所有者の特定・確認要件の適用方法は、銀行の選択と個別のリスクによって異なる場合があります。M&Tの公開口座開設ページでは、完全な内部AML方針や審査開始の条件すべては開示されていません。
FinCENのFAQでは、適用CDD規則に基づく実質的所有者の特定枠組みとして、直接または間接に少なくとも25%の持分を保有する自然人（該当する場合）と、管理・支配について重大な責任を有する自然人一人を挙げ、銀行はリスクベースで本人確認を行うべきと説明しています。2026年の更新では、口座開設例外を適用するかどうかは銀行が選択できることも説明されています。M&Tの企業口座開設ページでは、所有者の持分割合を実際に収集し、申請者情報を審査していますが、同行の実質的所有者に関する完全な様式、資金源・資産源を証明する一律の書類リスト、または外国の事業構造に関する規則は公開されていません。資金源資料は、銀行が個別のデューデリジェンスで求める可能性に備えるためのものであり、同行が一律に要求するものではありません。
出典：M&T Bank — How to Open a Business Checking Account ；FinCEN — Customer Due Diligence Rule FAQs
IRSによると、Form W-9は米国人（米国の税務上の居住者である外国人を含む）のTINを求めるために使用されます。またIRSによると、外国人個人が源泉徴収対象となる関連支払の受益所有者である場合、支払者／源泉徴収代理人はForm W-8BENを求めます。米国の顧客の税務識別およびFATCA／米国内申告の枠組みは、CRS自動交換とは異なります。本記録は米国がCRSに参加しているとは述べていません。M&Tが海外の顧客に特定のW-8フォームまたは税務上の居住地に関する自己証明書の提出を求めるかどうかは、公開されている口座開設資料には記載されていません。
出典：IRS — Instructions for the Requester of Form W-9 ；IRS — About Form W-8 BEN
米国財務省のOFACは、米国の管轄下にある機関に、リスク評価、内部統制、テストと監査、研修を含む、リスクベースの制裁コンプライアンスプログラムを導入し、適用される制裁リスト／プログラムを随時確認するよう推奨しています。M&Tのウェブページでも、米国法で禁止されている地域でのウェブサイトまたはサービスの利用を制限しています。これらの情報は、個別の口座開設申請に対する具体的な審査結果を示すものでも、銀行内部の審査手順を網羅するものでもありません。
出典：M&T Bank — Terms of Use ；U.S. Treasury OFAC — A Framework for OFAC Compliance Commitments
FDIC記録では当該機関はFDIC保険対象とされ、M&T MyChoice Premiumの商品ページにも「FDIC insured up to maximum limits」と記載されています。実際の保障は、適用される預金保険規則、預金者の属性、口座区分、および同一の預金保険対象機関内での合算計算によって異なります。本資料は、特定の申込者または口座区分に対する保障額を約束するものではありません。
出典：FDIC BankFind Suite — Manufacturers and Traders Trust Company, Institution Details ；M&T Bank — MyChoice Premium Checking
Compliance evidence
銀行の要件、現地法規制および準備の助言は、それぞれ区別して記載されています。申込みの受け付けについては、銀行にご確認ください。
本ガイドは、Manufacturers and Traders Trust Company（M&T Bank）が公開する米国の商業用当座預金口座の申込情報を対象としています。同ページでは、支店で手続きを行うか、Business Banking specialist に予約するよう求めています。この情報から、同銀行が国外で設立された企業、米国非居住者の支配者、または米国納税者番号を持たない申込者を受け入れるとは確認できません。以下では、銀行が明示する書類一覧、米国連邦法上の顧客デューデリジェンス／税務規則、RGYSの準備上の提案を区別し、準備上の提案を銀行の必須要件として示しません。
情報確認日：2026-10-26
出典：M&T Bank — How to Open A Business Checking Account；FinCEN — Customer Due Diligence Rule FAQs
出典：M&T Bank — How to Open A Business Checking Account；FinCEN — Customer Due Diligence Rule FAQs
出典：M&T Bank — How to Open A Business Checking Account；FinCEN — Customer Due Diligence Rule FAQs
出典：M&T Bank — How to Open A Business Checking Account；FinCEN — Customer Due Diligence Rule FAQs
FinCENは、対象となる金融機関にリスクに応じた顧客情報の維持・更新を求めています。この規定は銀行のCDD手続きを対象としており、確認した情報源では顧客向けの一律の更新周期は定められていません。口座維持の準備として、企業は住所、支配権、所有者、署名権限または事業の変更を申告する方法を速やかにM&Tに確認し、口座契約または銀行からの通知に従ってください。提出書類と銀行の確認記録を保管してください。
銀行による継続的なモニタリングでは、実際の入出金が口座開設時の説明と一致しない取引について、追加説明を求められる場合があります。契約書、請求書、支払指示、物流・サービスの提供を示す記録、または株主による出資証明を保管し、金額、取引相手、国、口座の用途を照合できるようにしておくことをおすすめします。これは後日の説明にかかる負担を軽減するための準備であり、M&Tが公表する一律の記録保存期間や定期報告ルールではありません。
IRSのW-9に関するガイダンスでは、該当する米国人に正確なTINの提出と所定の証明を求めています。銀行から税務情報を求められた場合、企業は法人区分、名称およびTINが一致していることを確認し、税務上の身分または情報に変更があれば銀行に更新方法を確認してください。M&Tの再確認周期、書式および更新期限は公表されていません。
M&T公式の法人当座預金口座開設ページを実際に閲覧：支店への来店または法人銀行担当者との予約を求めています。主要／補助の身分証明書の組み合わせ、申請者および所有者の情報（持株比率とSocial Securityを含む）、法人形態別の概要的な組織書類を列挙しています。申請情報および過去の口座取引状況は審査対象となる旨を記載し、書類一覧はすべての法人形態に適用されるものではないと説明しています。外国法人の受入れ、SSNの代替、原本／翻訳の要件、または最低預入額については説明していません。
FinCEN公式CDD FAQを実際に閲覧。ページには2026-05-06の更新が反映されています。対象となる金融機関、リスクベースでの取引関係の目的の把握／継続的監視および情報更新について説明し、25%の持分所有者と一名の支配者の枠組みを示しています。また、2026-02-13の口座開設例外措置を適用するかどうかは金融機関が独自に決定すると説明しています。この資料は銀行の規制上の義務を説明するものであり、M&Tの内部方針や顧客への適用資格を明らかにするものではありません。
IRS公式W-9依頼者向け説明を実際に閲覧。W-9は、米国人（米国税務上の居住者である外国人および米国で設立された法人を含む）にTINおよび関連する証明を求めるために使用されます。米国税務上の身分に関する情報の範囲を説明するものであり、外国人の口座開設にW-8の提出が必須であることや、M&Tの口座申請規則を推論する根拠にはなりません。
今回確認したM&Tの個人当座預金口座ページには、口座開設時の最低初回入金額として25米ドルが記載されています。EZChoiceのページには月額維持手数料0米ドルが記載されています。具体的な商品、地域およびその後の手数料については、適用される口座契約および手数料表に従います（ページ確認日：2026-10-26）。M&Tは、一部のオンライン申請は10分以内に完了できるとしていますが、これは申請操作にかかる時間についての説明であり、口座開設の審査・承認を約束するものではありません。EZChoiceのページによると、口座開設後、デビットカードは通常7～10営業日で郵送されます。確認した法人向けページには、法人向け口座の最低初回入金額や完全な手数料表は掲載されておらず、非居住者・外国法人の審査期間も記載されていません。
具体的な事業体記録を確認しました。単なる名簿の入口ではありません。FDIC BankFindの詳細ページ（データ基準日2026-10-23）には、Manufacturers and Traders Trust Company、FDIC Cert #588が掲載され、「FDIC-Insured Since 01/01/1934」と表示されています。州認可かつ連邦準備制度加盟銀行であり、主要連邦規制当局はFederal Reserve Board、二次連邦規制当局はCFPBと記載されています。Cert #588はFDICの機関証明書番号であり、州銀行免許番号と誤って呼ぶべきではありません。抽出した内容にはActive項目が個別に記載されていません。今回確認したのはこの預金取扱機関であり、M&T Bank Corporationグループの免許を確認したものではありません。また、同行が特定の海外在住の個人または法人からの口座開設申請を受け付けることを証明するものでもありません。
連邦準備制度理事会（FDICの記録では主要な連邦規制当局として記載）；FDICは預金保険およびBankFind機関記録を担当します。この記録では州法に基づく認可を受けた連邦準備制度加盟銀行と表示されています。今回はニューヨーク州の所管当局による現行の認可記録を別途確認していません。 公式登録情報または記録FDIC機関詳細の直接記録（データ基準日：2026-10-23）：正式名称、FDIC Cert #588、FDIC預金保険対象の状態／開始日、州法認可かつ連邦準備制度加盟、主要連邦規制当局Federal Reserve Board、副次規制当局CFPB、本店所在地。
M&T BankはManufacturers and Traders Trust Companyの商号として知られており、親会社のM&T Bank Corporationとは区別されます。銀行は、商品資格は審査の対象であり、ウェブサイトに掲載された商品がすべての地域で利用できるわけではないと説明し、米国法およびOFACに関連する地域制限についても注意を促しています。
個人向け当座預金商品、ページに記載された地域・郵便番号に関する注意、年齢・米国市民の申請に関する説明、個人のオンライン申請に必要な米国の本人確認書類・SSN・米国内の郵送先住所、支店での申請方法、個人口座の開設時最低初回預入額、およびページに記載された申請・デビットカードの手続き。
EZChoiceの商品情報には、月額維持手数料として0米ドルが記載されています。また、口座開設時の最低初回預入額、年齢要件、オンライン・支店での手続き、個人のオンライン本人確認・SSN・米国内郵送先住所の条件、署名カードの返送手続き、およびカード郵送のスケジュールも公開されています。
個人向け商品ページには申込／本人確認書類の要件が改めて記載されており、該当する本人確認書類がない場合はオンラインで申し込めないこと、および支店の予約案内（承認を保証するものではありません）が明記されています。ページにはFDIC保険に関する説明もあります。
企業向け当座預金の支店・予約による申込方法、主たる・補助的な本人確認書類、申請者および所有者の情報、SSN、企業形態別の書類一覧。銀行は、申請者情報および過去の口座取引状況も審査対象となると説明しています。
米国の銀行に適用されるCDDの範囲、リスクベースの継続的デューデリジェンス、および法人顧客の実質的支配者を特定・確認する枠組みです。ページは2026-05-06まで更新されており、2026の口座開設に関する例外的救済措置と、金融機関が採用するかどうかを選択できることも説明しています。
Form W-9は、米国人（米国の税務上の居住者である外国人を含む）のTINおよび関連する本人確認情報を求めるために使用されます。米国税務書類の基本情報を説明するものであり、M&Tの口座開設方針を示すものではありません。
IRSは、外国人が関連する源泉徴収対象額の受益所有者である場合、支払人／源泉徴収代理人にW-8BENを提出すると説明しています。これを根拠に、すべての外国人が口座開設時に提出する必要があるとはいえません。
OFACによる、米国の管轄下にある組織向けのリスクベースの制裁コンプライアンスに関する勧告です。経営陣の関与、リスク評価、内部統制、テスト・監査、研修に加え、制裁リストの更新や顧客・商品・地域のリスクを考慮することが含まれます。
