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Goldman Sachs Bank USA（GS Bank USA。持株会社The Goldman Sachs Group, Inc.とは別法人）
Goldman Sachs Bank USAは、ニューヨーク州の認可を受け、連邦準備制度の加盟銀行であり、FDICの加盟銀行です。個人向けMarcus貯蓄商品と、企業財務向けTransaction Banking（TxB）は別々のサービスです。確認した公開情報では、米国の個人向け貯蓄商品と、米国内限定と表示された企業向け商品が紹介されていますが、米国非居住者または海外企業が口座を開設できることは確認できません。また、これらの情報を根拠に、仁港永胜が現在、同行の口座開設を予約できるとすることもできません。
特集番号：americas-goldman-sachs-bank-usa
候補記録では、2025/2026年の公開大型機関選定を選定背景としています。selection.jsonでは、グループの資産情報をGoldman Sachs Bank USAに対応付けています。この項目は当該銀行法人独自の順位を主張するものではなく、リアルタイムの世界トップ100リスト、ライセンス認定、または口座開設受付の結論でもありません。
銀行公式サイト公開情報で確認済み：Marcusの米国向け高利回り貯蓄商品ページには、ウェブサイトまたはMarcus Appから申し込めると掲載され、最低預入額なし、信用調査なしと説明されています。これは商品および申込窓口の情報であり、すべての申込者の資格を約束するものではありません。米国居住者については、ページに国籍、移民資格、州、居住住所に関する要件がすべて掲載されているわけではありません。米国非居住者／非居住外国人については、この貯蓄商品の口座開設を受け付けるという明確な公式説明も、明確な拒否規則も見つかりませんでした。したがって、米国居住者・非居住者のいずれも、具体的な身分、居住地、住所および税務資料が申込条件を満たすか、銀行に確認する必要があります。非居住者がオンラインで口座を開設できると推定することはできません。非居住外国人の銀行預金利息およびW-8BENに関するIRSの説明は税務規則であり、Marcusの口座開設資格を構成するものではありません。
公開情報で確認済み：TxBは、企業財務、決済、流動性管理、要求払預金、定期預金およびエスクローなどのサービスとして公開されています。エスクローページには米国限定と記載され、口座開設／KYCには必要な資料をすべて受領する必要があるとしています。銀行のページでは、商品の提供可否は変更される可能性があり、顧客の利用事例には銀行の審査・承認が必要と説明しています。完全な申込要件、対象業種／規模、国外設立会社または国外の最終受益者の受け入れ条件は公開されておらず、国外の会社が口座を開設できることも確認されていません。米国会社と非米国会社、米国の税務上の地位と外国の税務上の地位について、それぞれTxBに書面で確認する必要があります。この種の企業財務商品は、すべての企業向けのセルフサービス型口座開設商品ではありません。
確認したMarcusの貯蓄商品ページでは、受け入れ可能な居住地の国・地域、住所証明の種類、または郵送先住所の例外について公表されていません。米国向けウェブサイトの入口を、非居住者の口座開設に対応している証拠と解釈しないでください。TxBのカストディサービスページでは米国内に限定と記載されていますが、その他の企業向け商品の地域別利用条件は引き続き確認が必要です。米国税務上の基本事項：IRSによると、W-9は、IRSへの情報報告が必要な者が正しいTINを提供するために使用されます。非居住外国人に関するIRSの説明では、該当者は米国の銀行にW-9を提出せず、該当する場合はW-8BENを提出するとされています。外国事業体の税務上の地位には、W-8BEN-Eが関係する場合があります。これらの書式および税務上の取扱いは、当該銀行が該当する申請を受け付けることを意味しません。米国はCRS参加法域ではありません。米国がCRSに参加していると表現しないでください。クロスボーダーの税務情報および申告については、米国国内法/FATCAならびに個別の要件に照らして確認してください。
Marcusのページでは、ウェブサイトまたはアプリを通じて個人貯蓄口座を申し込めることが確認できますが、世界中の任意の場所からビデオによる本人確認を完了できることは示されていません。また、第三者の立会人、公証、海外での認証、オンライン本人確認の対応地域も公開されていません。TxBの法人向けサービスは、銀行への連絡とKYC書類の提出を行う方式です。海外申請者向けの遠隔立会いルールは確認できませんでした。米国内の住所、対面での本人確認、認証済み書類、指定された立会人が必要かどうかは銀行に確認してください。
FinCENの米国顧客デューデリジェンス規則では、対象金融機関は顧客の身元を特定・確認し、関係の性質と目的を把握し、リスクプロファイルを作成して継続的にモニタリングする必要があります。Goldman Sachsの法人カストディページでは、口座開設がKYC書類の完全性を条件とすることを別途説明しています。これは米国法上の基準と当該銀行が公開する手続きであり、銀行内部のリスク基準や回避可能な審査チェックリストではありません。
出典：Goldman Sachs Transaction Banking — Escrow Services ；FinCEN — Information on Complying with the Customer Due Diligence Final Rule
FinCENのCDD資料には、法人顧客の実質的所有者および支配者を特定・確認する要件が記載されており、通常、直接または間接に少なくとも25%を保有する自然人および支配者が対象となることが説明されています。同規則のページには例外・救済措置も記載されており、具体的な適用については口座開設時に有効な法令に基づいて判断する必要があります。銀行はリスクに応じて、事業、資産または資金源に関する資料を顧客に求める場合がありますが、当該銀行は一律の書類リストを公開していません。
出典：FinCEN — Information on Complying with the Customer Due Diligence Final Rule ；Goldman Sachs Transaction Banking — Escrow Services
IRSは、W-9をTINの提供に使用するものと説明しています。非居住外国人に関するIRSの説明では、米国の銀行預金利息に関する税務上の身分通知には、該当する場合W-8BENを使用し、外国事業体の身分証明書類にはW-8BEN-Eが関係する場合があります。FATCAは米国に関連する越境税務の枠組みです。米国はCRS参加法域ではなく、米国がCRSに参加していると宣伝することはできません。以上は税務コンプライアンスの基準であり、Goldman Sachs Bank USAが特定の個人／企業に実際にどのような自己証明または申告書を求めるかは確認されていません。
出典：IRS — About Form W-9 ；IRS — Nontaxable Types of Interest Income for Nonresident Aliens ；IRS — About Form W-8 BEN-E ；OECD — CRS by jurisdiction
OFACは、制裁対象者との違法な取引、または要求される資産凍結を行わないことは認められないと説明しています。FAQでは、規則がスクリーニングソフトウェアの使用を一律に要求しているわけではない一方、必要な分析が完了する前に関連取引を進めてはならないとしています。銀行の具体的な審査システム、照合基準、エスカレーション手順、追加資料の要件は公開されていません。この情報を根拠に審査を回避する方法を提示することはできません。
出典：OFAC — FAQ 43: Financial institution sanctions list screening
Goldman Sachsによると、要求払い預金、定期預金、企業向け保管口座、管理契約口座など、一部の預金商品はFDICの許容限度内で預金保険の対象となります。FDICによると、適格な預金口座には保険が自動的に適用されますが、すべての金融商品が預金保険の対象となるわけではありません。同一銀行における個人・法人の口座の合算方法（所有権区分が異なる場合）や具体的な保護金額については、FDICにご確認ください。本資料は、いかなる金額についても全額保護を保証するものではありません。
出典：Goldman Sachs Transaction Banking ；FDIC — Deposit Insurance
Goldman Sachsは、米国、Marcus、TxB、およびその他の地域・事業別にプライバシーポリシーへのリンクを設け、取引サイトにはより具体的なポリシーが適用される場合があると案内しています。口座開設情報の利用目的、保存期間、越境データ処理については、申込者が利用するMarcusまたはTxBの個別のプライバシー告知をご確認ください。グループ共通のプライバシーページを、銀行口座開設に関する完全なプライバシー条項として説明しているわけではありません。
Compliance evidence
銀行の要件、現地法規制および準備の助言は、それぞれ区別して記載されています。申込みの受け付けについては、銀行にご確認ください。
本ガイドでは、Goldman Sachs Bank USA（GS Bank USA）の個人預金商品と企業向けTransaction Banking（TxB）を区別しています。確認した個人口座契約はApple Wallet Savingsのみに適用され、Marcusオンライン貯蓄口座に直接適用することはできません。TxBのカストディサービスページでは、米国および英国の米ドル、ユーロ、英ポンド建てカストディ口座と個別対応の口座開設を紹介していますが、特定顧客、国外企業または非居住者の受け入れ資格は確認されていません。本ガイドは公開情報の確認と準備に関する助言のみを目的とし、銀行の受け入れや当社の紹介経路を示すものではありません。
情報確認日：2026-10-26
出典：Goldman Sachs Bank USA — Deposit Account Agreement, Effective March 19, 2026；IRS — Nontaxable Types of Interest Income for Nonresident Aliens
出典：Goldman Sachs Transaction Banking — Escrow Services for Treasurers；FinCEN — Customer Due Diligence Rule FAQs
出典：Goldman Sachs Transaction Banking — Escrow Services for Treasurers；FinCEN — Customer Due Diligence Rule FAQs
出典：Goldman Sachs Bank USA — Deposit Account Agreement, Effective March 19, 2026；FinCEN — Customer Due Diligence Rule FAQs
出典：Goldman Sachs Bank USA — Deposit Account Agreement, Effective March 19, 2026；IRS — Nontaxable Types of Interest Income for Nonresident Aliens
Apple Wallet Savingsの契約では、氏名、郵送先・メールアドレス、または電話番号の変更を速やかに通知するよう求めています。住所が誤っていると重要な連絡が届かない可能性があり、郵便物が返送された場合、銀行は引き出しを制限することがあります。口座保有中に資格要件を満たさなくなった場合、制限または口座閉鎖となる可能性があると契約に記載されています。Marcusオンライン貯蓄口座およびTxBの該当条項と更新方法は、別途確認が必要です。
出典：Goldman Sachs Bank USA — Deposit Account Agreement, Effective March 19, 2026
FinCENでは、対象機関は継続的にモニタリングし、リスクに基づいて顧客情報を維持・更新する必要があります。一律に適用される継続的または定期的な更新スケジュールはありません。顧客は、株式保有や支配者、事業、住所、署名権限、または予定資金フローに重大な変更があった場合は銀行に連絡し、資料の追加提出依頼には速やかに応じることが望まれます。実際の頻度は銀行の手続きによって決まります。
申告した利用目的、取引相手および資金の流れに合致する契約書、請求書、銀行記録および決議書類を保管し、想定した活動と異なる取引が発生した場合に正確に説明できるようにすることをお勧めします。Apple Savingsの規約では、顧客は正式な口座関連通知を確認することが求められています。TxBは定期的な確認周期や法人取引報告の様式を公開していないため、毎年定期審査があると想定しないでください。
出典：Goldman Sachs Transaction Banking — Escrow Services for Treasurers；Goldman Sachs Bank USA — Deposit Account Agreement, Effective March 19, 2026；FinCEN — Customer Due Diligence Rule FAQs
GSの公式カストディサービスページでは、プロジェクトの種類、米国および英国の米ドル／ユーロ／英ポンド口座、カスタマイズ可能な口座開設、既存の顧客関係について説明されています。また、口座開設の所要時間はすべてのKYC書類を受領した時期に左右されると明記されています。顧客資格の全容、書類一覧、海外法人に対する要件は示されていません。
公式契約書には、口座がApple Wallet Savingsであり、契約当事者がGoldman Sachs Bank USA Salt Lake City Branchであることが明記されています。当該商品の口座開設年齢、Apple Cardとの関係、SSN/ITIN、米国内の住所、および個人利用の条件が記載され、本人確認情報を収集する場合があること、連絡先を速やかに更新すること、制裁に関する誓約、ならびに制限・閉鎖の権利についても説明されています。適用対象は当該契約に定める商品に限られます。
FinCEN公式FAQ（2026-05-06更新）では、対象金融機関のリスクベースの継続的CDD、リスクに応じた情報更新、通常の法人実質的所有者・支配者の特定、および2026の口座開設例外措置を適用するかどうかは各金融機関が選択することが説明されています。GS自体の方針については説明していません。
IRSの公式ページでは、要件を満たす非居住者外国人に対する米国銀行預金利息の税務上の取扱いが説明され、該当する身分申告にはW-8BENを提出し、W-9は使用しないと記載されています。これは、いずれの銀行口座についても居住地に関する資格や口座開設の可否を決めるものではありません。
Marcusの高金利貯蓄商品ページによると、この商品には口座手数料および最低預入額がありません。情報は当該商品のウェブページに基づき、表示されたAPYの日付は2026-10-14で、金利は変動します。本資料はこれを長期的な金利の約束とはみなしません。TxBの受託サービスのページでは価格は柔軟とされていますが、料金表は公開されていません。一律の口座開設手数料、法人の最低預入額、口座限度額、審査期間について検証可能な情報は見つかりませんでした。これらの情報から費用、期間、法人向けの基準を推定してはなりません。
法人単位の公式根拠を確認しました。ゴールドマン・サックスのトランザクションバンキングのページは、サービスをGoldman Sachs Bank USA（および関連会社）が提供することを明記し、GS Bankはニューヨーク州の認可銀行で、Federal Reserve SystemおよびFDICの加盟銀行であると説明しています。連邦準備制度の州法銀行加盟リストには、Goldman Sachs Bank USAがニューヨーク州・ニューヨーク連銀の管轄区域に記載されています。FDIC BankFindの個別機関詳細ページのタイトルはGoldman Sachs Bank USAで、ページのデータ日付は2026-10-23です。これら三つは、当該法的銀行主体とその規制・預金保険上の地位を裏付けており、規制当局の名簿入口だけを閲覧したものではありません。認可証番号は確認も引用もしていません。FDICのページは、あらゆる個別口座残高が全額保護されることの確認ではありません。
米国連邦準備制度（州法準拠の加盟銀行に対する監督）；ニューヨーク州認可銀行；FDIC（預金保険）。Goldman Sachsの公式ウェブサイトでは、ニューヨーク州認可および連邦準備制度／FDICの加盟資格を確認できます。連邦準備制度の名簿には、当該法人が州法準拠の加盟銀行として掲載されています。 公式登録情報または記録Goldman Sachsの公式サイトによると、TxBサービスはGoldman Sachs Bank USAおよび関連会社が提供しています。GS Bankはニューヨーク州法に基づき認可された銀行で、連邦準備制度の加盟銀行およびFDICの加盟銀行であると説明しています。また、企業財務プラットフォームと銀行審査上の制限について説明し、FDICの許容限度内で預金保険の対象となる預金商品を列挙しています。
公式サイトのカストディ商品ページでは、サービスの用途、米国限定であること、KYC書類がそろった後の口座開設／処理、法人の問い合わせ窓口を説明しています。ページ末尾では、GS Bankの法定名称、ニューヨーク州認可、およびFederal Reserve／FDICの加盟機関であることを確認しています。
FDICの単一機関詳細ページでは、Goldman Sachs Bank USAが機関名として表示され、データ基準日 2026-10-23と支店概要が示されています。これは機関単位のFDIC BankFind記録の照合に使用するものであり、ウェブページのパス番号から認可証番号を推定したり、確認済みと主張したりするものではありません。
連邦準備制度の現行州加盟銀行名簿に関する説明によると、名簿には各連邦準備銀行管轄区域の監督対象である商業銀行が含まれ、ニューヨーク連邦準備銀行の名簿にはニューヨーク市・ニューヨーク州の Goldman Sachs Bank USA が記載されています。これは法人単位の監督名簿による根拠です。
Marcusの貯蓄商品ページによると、オンラインまたはアプリから申し込むことができ、最低預入額、信用調査、手数料はいずれもありません。ページに掲載されたAPYの日付は2026-10-14であり、金利は変動すると注意書きがあります。国籍・居住地に関する資格や口座開設書類は、ページに完全には記載されていません。
FinCENの公式資料では、米国のCDDに関する基本要件として、顧客の本人確認、法人顧客の実質的所有者の特定・確認、事業関係の目的の把握、リスクプロファイルの作成および継続的なモニタリングが説明されています。同ページでは一般的な実質的所有者・支配者の枠組みを示し、例外措置も列挙しています。
IRSは、W-9を、IRSに情報申告を提出する申告者に正確な納税者識別番号（TIN）を提供するために使用すると説明しています。これは米国の税務上の身分に関する基準を示すものであり、当該銀行の特定顧客向け書類一覧を示すものではありません。
IRSは、非居住外国人に対する米国の銀行預金利息の一部の税務上の取扱いを説明し、このような人は米国の銀行にW-9を提出せず、該当する場合はW-8BENを提出するとしています。これは銀行が非居住者の口座開設を必ず受け入れることを証明するものではありません。
IRSは、W-8BEN-Eを、外国事業体がChapter 3/4などの税務上の身分を記録するために使用すると説明しています。これは税務フォームの用途であり、Goldman Sachs Bank USAの口座開設要件ではありません。
OECD公式のCRS管轄区域情報へのリンクです。CRS参加管轄区域および各地の実施状況の確認に使用します。米国をCRSに参加していると表現してはなりません。このページはGoldman Sachs Bank USAの口座開設方針や税務フォームに関するものではありません。
OFACは、スクリーニングソフトウェアの使用を一律に義務付ける単一の要件はない一方、制裁規則に違反して対象者と取引したり、資産を凍結しなかったりしてはならないと説明し、必要な分析が完了する前に取引を進めないよう注意を促しています。
FDICは、どの従来型預金口座が保険対象となるか、条件を満たすFDIC預金保険対象口座には保険が自動的に適用されること、ならびに投資信託や株式などの非預金商品はFDIC預金保険の対象外であることを説明しています。
Goldman Sachsのプライバシー関連ページでは、米国、Marcus、TxB、および地域別事業の専用プライバシーポリシーが区別され、個別の取引サイトにはより具体的なポリシーが適用される場合があると案内されています。口座開設時の個別のプライバシー告知に代わるものではありません。
