法人・個人口座 · デジタル銀行の開設予約
The Bank of Nova Scotia。Scotiabankの2026年第二区分期の株主報告書では、同行をカナダ銀行法に基づく特許銀行、Schedule I銀行とし、OSFIの監督を受けると説明しています。CDICの会員名簿には「Bank of Nova Scotia (The)」として掲載され、Scotiabankをその名称／ブランドとして記載しています。ここで指すのはこのカナダの銀行法人であり、持株会社、他国のグループ子会社、またはブランドのみから推定した金融機関ではありません。
The Bank of Nova Scotiaは、カナダ銀行法に基づく認可を受け、OSFIの監督下にあるSchedule I銀行です。CDICの一覧では加盟機関として掲載され、Scotiabankの名称も記載されています。[s1] [s2] [s3] 公式サイトでは、カナダの個人・法人向け口座の本人確認・書類要件と、条件を満たす新移民向けの限定的な渡航前口座を案内しています。一般の海外在住非居住者や外国で設立された会社が日常利用口座を開設できるかは、引き続き銀行に個別に書面で確認する必要があります。[s4] [s5] [s6]
特集番号：americas-bank-of-nova-scotia
2025/2026の公開大手機関スクリーニングで選定されたカナダの銀行候補であり、法的な銀行主体であるThe Bank of Nova Scotiaに対応します。これは調査対象選定の背景であり、最新のトップ100ランキング、個別順位、現在の口座開設受付に関する結論、または免許確認の結論ではありません。
銀行公式サイトカナダで開設する個人預金口座について、公式サイトは本人確認方法と受け付け可能な書類を公表していますが、本人確認書類のページでは、すべての非居住者が承認されるとは約束しておらず、居住資格に関する一般的な受付基準も示していません。カナダへの移住を予定する特定の方について、StartRightの渡航前International Accountページは、掲載された特定の国からのみ申請できると説明しています。同ページによると、この口座は渡航前口座であり、カナダ到着後も日常利用の当座預金口座を設定するため、支店の予約が必要です。また、対象国一覧にない方は、カナダ到着後のサービスを予約するためにチームに連絡できると公式サイトに記載されています。これにより、限定的な渡航前の申請経路と、カナダ到着後の支店での手続きは確認できますが、通常の当座預金・貯蓄口座をすべての国外非居住者が遠隔で開設できると推定することはできません。具体的な本人の身分、移民・居住状況、申請国、商品、審査および受付方法は銀行に確認する必要があります。[s4] [s5]
Scotiabankによると、新規顧客がオンラインで法人用口座を申し込む条件には、16歳以上であること、カナダ居住者またはカナダで就労・就学していること、本人名義で申し込むこと、および電子書類の利用に同意することが含まれます。カナダ市民でなく、就労・就学許可を持たない方、または非居住者は支店担当者の支援が必要です。公式サイトではカナダ企業の口座開設情報および会社形態ごとの必要書類が公開されていますが、これをもって国外登録企業が顧客になれること、開設可能な支店、または最終的な受付条件が確認されたわけではありません。カナダ登録企業、国外企業ともに、口座商品、法的な口座開設者、事業地・登録地の制限、面談要件を事前に銀行へ確認してください。口座開設が保証されるものではありません。[s6]
個人口座開設時の本人確認情報として、氏名、住所（該当する場合）、生年月日および職業・事業の種類を申告する必要があります。住所が本人確認書類に記載されていない場合、銀行が挙げている住所確認書類は主にカナダ政府、税務当局、金融機関または公共事業者の書類です。企業のオンライン申請ページでは、住所が写真付き身分証明書に記載された住所と一致することを求め、SINを記載しています。税務上の居住者資格と税番号について、カナダCRAは、金融機関が顧客に税務上の居住者資格の確認と裏付け書類の提出を求める場合があると説明しています。カナダ以外の税務上の居住者または米国市民は、求められた場合、外国のTINを提出する必要があります。カナダのSINをお持ちの方も提出が必要です。外国TINがない場合の取扱い、口座開設に必要な住所・証明の形式、外国で登記された会社の税番号要件については、銀行に確認してください。CRAの税務報告要件は、同銀行が口座開設に必要な書類を項目ごとに公表したことを意味するものではありません。[s4] [s6] [s9] [s10]
公式サイトでは、条件を満たすStartRight申請者が、制限付きの渡航前International Accountをオンラインで申請できます。この口座は日常取引用の当座預金口座ではありません。公式サイトは、当座預金口座を設定するには、カナダ到着後に予約してScotiabank支店を訪問し、二種類の本人確認書類を持参する必要があると明記しています。通常の個人口座開設ページでは本人確認書類を公表していますが、世界各地からのビデオ本人確認、国外からの完全な遠隔口座開設、第三者の立会い、国外の公証人による支店での確認の代替は確認されていません。対応していると推定してはいけません。[s4] [s5]
FINTRACがカナダの金融機関向けに示すガイダンスでは、口座開設時に個人、会社およびその他の事業体の口座名義人の本人確認を行い、口座で最初の初回入金以外の取引が行われる前に確認を完了するよう求めています。口座の指図権限を持つ者についても本人確認が必要です。銀行は法令に基づいて情報を確認し、記録を保持し、リスクに応じて顧客についてさらに確認することができます。この規制上の基準は、Scotiabankが非居住者一人ひとりに追加書類を求めることを公表済みであるという意味ではありません。[s7] [s4]
出典：Scotiabank — How to Open a Bank Account ；FINTRAC — When to verify the identity of persons and entities: Financial entities
FINTRACのガイダンスでは、事業体の本人確認に際して実質的受益所有権情報を取得し、正確性を確認するための合理的な措置を講じるよう求めています。通常、直接または間接に少なくとも25%を所有または支配する自然人を特定し、取締役、住所、所有・支配構造など該当する情報を取得する必要があります。Scotiabankの法人向け口座開設ページでも、会社に少なくとも25%を所有する者の氏名、住所および職業の提供を求めています。銀行の公開ページには、すべての申請者に適用される一律の資金源書類一覧はありません。実際の事業、口座の用途、リスクに応じて、資金源・用途の証拠の追加提出を求められる場合があります。準備する資料は真正で、整合性があり、検証可能なものとし、一般的な準備の助言を同行の統一方針と誤解しないでください。[s6] [s8] [s7]
出典：Scotiabank — How to open a business bank account in Canada ；FINTRAC — Beneficial ownership requirements ；FINTRAC — When to verify the identity of persons and entities: Financial entities
カナダ歳入庁（CRA）によると、新規口座開設時に金融機関は、個人にカナダおよびその他の国・地域における税務上の居住者資格の確認を求め、外国TINを収集し、適用規則に従ってCRAに報告することがあります。カナダのCRSは、米国以外の税務上の居住者に関連する報告に適用されます。米国口座の識別および情報交換は、カナダ・米国間のFATCA政府間協定およびIncome Tax Act Part XVIIIに基づくものであり、米国がCRSに参加していると説明してはなりません。法人名義口座については、事業体の税務上の居住地、米国人該当性、事業体の分類および関連する支配者の身元も確認する必要があります。特定の受動的事業体については、支配者の特定が必要となる場合があります。本人／事業体の実際の税務上の居住者資格を正確に申告し、具体的な判定については税務専門家に相談してください。[s9] [s10]
出典：CRA — Information for individuals holding accounts with Canadian financial institutions ；CRA — Information for entities holding accounts with Canadian financial institutions
カナダでは、国連法、《特別経済措置法》、《腐敗外国公務員の被害者のための正義法》などを根拠として制裁が実施され、関連する国・地域、個人およびテーマに関する規則があります。制裁対象の取引または対象者には、禁止、凍結その他の制限が適用される場合があります。本資料は特定の申請者の個別案件について判断するものではありません。銀行の審査対象、リスト照合で該当した場合の対応および追加書類については、銀行に確認してください。[s11]
出典：Global Affairs Canada — Current sanctions imposed by Canada
カナダのプライバシーコミッショナーは、PIPEDAが連邦規制組織（銀行を含む）による商業活動における個人情報の取り扱いに適用され、説明責任、目的の明示、同意、収集・使用・開示・保管の制限、保護および本人によるアクセスなどの原則を定めていると説明しています。CRAは別途、条件を満たす金融口座情報は法令に基づきCRAに報告され、FATCAまたはCRSの規則に従って交換されると説明しています。プライバシー保護によって法定報告義務が免除されることはありません。具体的な口座商品が保険対象預金に該当するか、また保護上限がいくらかについては、CDICの規則を別途確認してください。本資料が確認するのはCDICの加盟機関一覧に掲載されていることのみであり、すべての商品が保護対象であると推定するものではありません。[s12] [s3] [s9] [s10]
出典：Office of the Privacy Commissioner of Canada — PIPEDA requirements in brief ；CDIC — List of member institutions ；CRA — Information for individuals holding accounts with Canadian financial institutions ；CRA — Information for entities holding accounts with Canadian financial institutions
Compliance evidence
銀行の要件、現地法規制および準備の助言は、それぞれ区別して記載されています。申込みの受け付けについては、銀行にご確認ください。
本ガイドは、カナダの法定銀行 The Bank of Nova Scotia（Scotiabank）が公開するカナダ企業口座の申込情報に限定されます。他国のグループ子会社や同一ブランドの機関を、同一の受付主体とはみなしません。銀行が公開するオンラインでの新規顧客の資格要件には、16歳以上、カナダ居住者であること、またはカナダで就労・就学していること、本人名義で口座を開設すること、ペーパーレス書類に同意することが含まれます。カナダ人ではなく、就労・就学許可を持たない方、または非居住者の方は、支店担当者のサポートが必要です。確認したページでは、国外で設立された会社が申込み可能か確認できていません。以下は口座開設資格や承認を保証するものではありません。[cg-1]
情報確認日：2026-10-26
出典：Scotiabank — How to open a business bank account in Canada
出典：Scotiabank — How to open a business bank account in Canada；FINTRAC — Beneficial ownership requirements
出典：FINTRAC — Ongoing monitoring requirements；CRA — Information for entities holding accounts with Canadian financial institutions
出典：Scotiabank — How to open a business bank account in Canada；FINTRAC — Beneficial ownership requirements
出典：Scotiabank — How to open a business bank account in Canada；FINTRAC — Ongoing monitoring requirements
出典：CRA — Information for entities holding accounts with Canadian financial institutions
出典：Scotiabank — How to open a business bank account in Canada
FINTRACは、金融機関に対し、顧客リスクに応じて取引関係を定期的に監視し、本人確認、実質的受益所有権、取引関係の目的および予想される性質に関する情報を更新して、モニタリング記録を保存するよう求めています。高リスク顧客には強化されたモニタリングが必要です。頻度はリスクによって異なり、すべてのScotiabank顧客に適用される一律の見直し周期は定められていません。顧客は、株主・取締役、住所、事業内容または支配関係に変更があった場合、銀行に速やかに知らせることを慎重な対応として検討し、更新を裏付ける資料を保管できます。
出典：FINTRAC — Beneficial ownership requirements；FINTRAC — Ongoing monitoring requirements
口座開設時に申告した事業、資金規模または取引地域と明らかに異なる取引がその後に発生した場合、銀行の照会に対応できるよう、契約書、請求書、資金源・資金使途および取引相手に関する説明を速やかに用意することが望ましいです。これは実務上の準備に関する助言であり、顧客に新たな法的報告義務を課すものではありません。CRA制度では、金融機関は必要に応じて、事業体に税務上の居住地および支配者に関する情報の明確化を求め、条件を満たす口座情報を法令に従って報告できます。
出典：FINTRAC — Ongoing monitoring requirements；CRA — Information for entities holding accounts with Canadian financial institutions
銀行の公式ページを実際に確認。オンラインで法人新規顧客となるための資格、非居住者／就労・就学許可のない者が支店で代表者を通じて手続きする経路、個人情報、SIN、法人構造に応じて準備する法人名義の法的書類、会社の25%以上の所有者に関する情報を記載しています。また、事業を12か月超営んでいる場合に提出可能な現行の原本の種類を示しています。外国法人を一般的に受け入れることや、資金源に関するすべての書類要件は説明されていません。
カナダのマネーロンダリング対策に関する規制当局の公式ガイダンスを実際に確認。関連する報告義務対象事業者は、法人の身元を確認する際、取締役、直接／間接に25%以上を所有する者または支配者、住所、所有および支配構造の情報を取得し、その正確性を確認するために合理的な措置を講じます。複雑な構造、リスク、および継続的な監視の状況では、確認をさらに詳しく行う場合があります。
カナダのマネーロンダリング対策に関する規制当局の公式ガイダンスを実際に確認。業務関係をリスクに応じて定期的に監視し、顧客の身元、実質的所有者、事業目的／予定される性質に関する情報を更新し、取引がリスクに見合うかを評価するよう定めています。高リスク顧客には強化された監視を行い、頻度はリスクに応じて決定し、監視措置を記録します。
カナダ歳入庁の公式ページを実際に確認。法人名義の口座開設時に、税務上の居住地、米国との関係、金融機関／非金融機関の区分、および関連する支配者の情報が求められる場合があることを説明し、カナダ・米国間のFATCA協定とCRSを区別しています。この税制度はマネーロンダリング対策のデューデリジェンスに代わるものではなく、Scotiabank専用の書式を規定するものでもありません。
Scotiabank のすべての口座に共通する口座開設費用、処理期間、最低残高は確認できませんでした。法人口座の開設説明によれば、月額手数料は口座の機能や取引回数によって異なり、一部の口座では残高条件により月額手数料が免除されます。これをすべての口座が手数料無料、または最低残高不要であると一般化すべきではありません。StartRight International Account のページでは、移住前に最大 CAD 50,000 を入金でき、この渡航前口座への電信送金は一回のみ可能と公表されています。これは当該プログラムのページに記載された商品上限であり、他の口座に共通する制限ではありません。申請時には公式サイトの現行条件を再確認する必要があります。口座開設の処理時間、口座手数料表、最低残高、取引／送金限度額、審査期間は、具体的な商品および申請時の銀行の開示内容に基づいて確認する必要があります。[s5] [s6]
事業体の身元および規制上の位置付けは、公式資料によって裏付けられています。同銀行の2026年第二四半期の株主報告書には、The Bank of Nova ScotiaがBank Actに基づく勅許銀行、Schedule I銀行であり、OSFIの監督を受けると明記されています。CDICの現行会員一覧には「Bank of Nova Scotia (The)」およびScotiabankの名称が掲載されています。OSFIの銀行監督に関するウェブページでは、OSFIがカナダで営業する銀行を監督すると説明し、監督対象機関のデータベースへのリンクを提供しています。今回、そのページまたはアクセス可能なOSFIの事業体記録から、The Bank of Nova Scotiaを対象とする現行ライセンスの詳細を個別に確認できず、ライセンス番号も確認できませんでした。したがって、OSFIの名簿を個別に確認してライセンス検証が完了したとは主張しません。具体的な状況はOSFIまたは銀行に書面で確認してください。CDICの会員掲載は会員資格の記録であり、銀行ライセンスの確認に代わるものではありません。
カナダ金融機関監督庁（Office of the Superintendent of Financial Institutions、OSFI） 公式登録情報または記録報告書は、The Bank of Nova Scotiaを、カナダ銀行法に基づく特許銀行かつSchedule I銀行として特定し、OSFIの監督下にあることを明記しています。これは法的な銀行主体とその規制上の地位を特定するためのものであり、独立した免許番号の照会ではありません。
OSFIは、カナダで営業する銀行を規制・監督すると説明し、「Who we regulate」の規制対象機関データへの入口を提供しています。閲覧したページは業界全体に関する説明であり、当該銀行単独の免許の詳細は示していません。
CDICのページには実際にBank of Nova Scotia (The)が掲載され、その下にAdvisor Deposit ServicesおよびScotiabankの名称が記載されているほか、Bank of Nova Scotia Trust Companyも別に掲載されています。これは加盟機関としての掲載および名称の関係を裏付けるものであり、OSFIの免許や特定商品の預金保護適格性を単独で証明するものではありません。
銀行の個人預金口座ページには、本人確認方法、カナダおよび一部の外国発行書類の受け入れ、二種類の情報源および住所に関する書類、申告情報、原本要件、ならびに追加確認を行う場合があることが明記されています。
ページでは、StartRight渡航前口座で申請できる商品、最高CAD 50,000の送金限度額、対象国の限定リスト、一回の電信送金の制限、ならびにカナダ到着後の支店予約と二種類の本人確認書類の提出手順を説明しています。この口座は、承認済みの日常利用向け当座預金口座と同じではありません。
企業口座開設ページには、オンライン申請の条件、非居住者は支店の担当者による支援が必要であること、個人・企業の情報、SIN、会社登記書類、少なくとも25%の所有者の情報、一部の既存企業の書類が記載されています。また、企業口座の手数料や残高条件は商品によって異なると説明されています。
FINTRACは、金融機関が口座開設時に個人および事業体の口座名義人と、指図権限を持つ者の本人確認を行う規制上の義務、確認を完了すべき時点、および顧客情報を更新する要件について説明しています。
FINTRACの実質的受益所有権ガイダンスでは、事業体の本人確認に際して、実質的受益所有権に関する情報を取得し、合理的に確認することが定められています。通常、直接または間接に少なくとも25%を所有または支配する自然人、会社の取締役、および組織構造に関する情報が含まれます。
CRAは、個人の新規口座開設時における税務上の居住地に関する自己証明、外国のTIN、SINの情報要件について説明しています。また、カナダ・米国間のFATCA政府間協定と、CRSに基づくその他の非居住者口座に関する情報申告・交換を区別しています。
CRAは、法人の口座開設における税務上の居住地および米国人該当性の自己証明、法人区分、支配者の特定、適用されるFATCA/CRS口座情報の申告・交換について説明しています。
カナダ政府のページには、制裁の法的根拠と現行の制裁制度が対象とする国・地域／テーマが掲載されています。カナダで金融業務を行う際の制裁審査の法域上の基本情報であり、銀行が個別のリストを適用した結果や個別案件の結論を示すものではありません。
カナダのプライバシーコミッショナーによる、連邦規制組織（銀行を含む）へのPIPEDAの適用範囲、および個人情報の収集、使用、開示、保管、保護、アクセスなどに関する原則の説明。
