歐洲意大利持牌實體研究

錫耶納山銀行 / Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A.（MPS）

Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A.；該法定銀行實體與Monte dei Paschi di Siena Banking Group及集團控股關係區分。

Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A.是ECB截至2026年9月1日名冊列示的意大利顯著信貸機構；該實體自述在意大利銀行銀行名冊登記編號爲5274。其MPS Mio個人賬戶線上申請公開限於居住在意大利且符合產品條件的消費者，申請仍須銀行批准；MPS Mio Business公開了企業賬戶模塊和價格，但未公開非居民個人或外國企業的詳細受理標準。

監管機構: 歐洲中央銀行（ECB，單一監管機制下對該顯著機構直接審慎監管）；意大利銀行（Banca d’Italia，意大利銀行登記和國家監管名冊主管機關）。
覈對日期: 2026-10-26
覈驗狀態: 部分資料待確認：已覈實ECB官方名冊中的目標法定銀行實體及其CI顯著機構分類，並記錄MPS官網自述的意大利銀行登記號；國家監管名冊單條登記未獨立提取。個人居民線上產品條件、企業產品及意大利稅務/AML基線有官方頁面支持；非居民開戶、外國企業准入、完整材料、遠程見證與審批時長未獲公開確認。

研究範圍與官方入口

專題編號：europe-monte-dei-paschi-di-siena-spa

來自2025/2026公開大型金融機構候選集合的機構精選；selection.json僅供發現和選取線索，不證明牌照、開戶受理或具體排名，也不是實時全球前100名單。未據此聲稱該法定實體的單獨排名。

銀行官方網站

個人准入與文件

公開確認：MPS Mio Easy可線上申請的對象是居住在意大利的消費者，且不得已持有MPS其他活期賬戶或MPS支付卡，也不得已有該行互聯網銀行服務。產品頁還稱，MPS Mio Easy面向沒有同名MPS活期賬戶、或同名賬戶開戶未滿六個月的消費者；建立任何賬戶關係均以銀行批准爲前提。兩種描述針對產品一般條件和線上申請資格，適用時應以當前產品說明書及銀行覈驗爲準。公開資料沒有確認非居民能否通過分行開戶、是否接受特定國籍或境外稅務居民，也未說明非居民的辦理條件；不可推定可以受理。

已公開或已標註的個人資料

MPS個人產品頁面的預約表格列出姓名、姓氏、電子郵箱、手機、意大利稅號（codice fiscale）和擬預約分行；這些是預約聯繫表字段，不是MPS公佈的完整開戶材料清單。
MPS未在所查產品頁面完整公佈個人開戶文件清單。一般準備建議（不是MPS已公佈政策）：有效身份證明、意大利稅號或相關申請憑證、稅務居民自我證明、居住地址資料，以及銀行根據風險審查要求的資金來源說明；具體文件形式、翻譯認證及原件要求待銀行確認。

公司准入與文件

公開確認：MPS提供MPS Mio Business企業活期賬戶，含EASY、PLUS、EXTRA模塊；頁面說明具體開戶須經銀行批准。所查頁面未列明可申請的企業法律形式、外國註冊公司或非居民企業是否受理、所有人居住地門檻、行業限制或開戶材料清單。上述未公開條件須向MPS書面確認，不應把有企業產品等同於境外公司符合資格。

已公開或已標註的公司資料

MPS隱私說明僅以示例說明企業諮詢表可能收集公司名稱和增值稅號（Partita IVA）；該說明不是正式企業開戶材料清單。
MPS未公開境外企業開戶文件清單。一般準備建議（不是MPS已公佈政策）：公司註冊及存續證明、章程和註冊辦公地址、授權簽字人及董事身份證明、股權結構和最終受益所有人資料、稅務居民聲明、業務及預計賬戶用途說明和資金來源證明。境外文件是否需公證、認證或意大利語翻譯須向銀行確認。

地址、稅務與遠程／見證

地址與稅務

意大利稅務識別號爲codice fiscale。意大利稅務局說明，非居民外國個人如需該稅號，可向其居住國的意大利領事機構申請；其頁面列明在意大利境內不同申請情形及身份證明要求。銀行官網預約表收集codice fiscale，但沒有公開說明個人開戶必須具備何種住所證明或是否接受海外地址。企業層面，意大利公司通常使用自身稅號/增值稅號；本檔案不把MPS自身稅號誤當作申請人稅號。稅務居民自我證明、境外TIN以及地址文件要求應依賬戶類別向MPS確認。

遠程／見證

MPS公佈的個人線上開戶渠道僅針對符合條件的意大利居民消費者；頁面也提供預約分行辦理入口。未發現MPS官方公開資料確認可面向全球非居民視頻開戶、接受第三方見證、境外公證見證或遠程認證安排。非居民個人及境外公司應先向銀行確認必須到場的人員、辦理地點和身份覈驗方式。

公開流程參考

個人申請人先覈對MPS Mio Easy線上申請的意大利居住、既有MPS賬戶/支付卡和互聯網銀行條件；符合者可從MPS產品頁進入官方在線渠道。
不符合線上條件或擬辦理其他模塊者，可通過MPS頁面的分行預約入口聯繫銀行；產品關係須經MPS批准。
企業可先查閱MPS Mio Business模塊說明，再直接向銀行或分行詢問適用企業類型、境外註冊資格、材料清單及開戶地點；這些資格和步驟未在所查頁面完整披露。
開戶前向MPS取得與申請人及擬選產品對應的最新信息表、合同條件和稅務自我證明要求；對非居民、境外地址、遠程見證和預計跨境業務取得書面答覆。

合規主題、細則與來源

意大利反洗錢與客戶盡調

意大利金融情報機構UIF對國家框架的說明指出，D.Lgs. 231/2007規定風險爲本的反洗錢制度；銀行等義務主體需識別並覈驗客戶及受益所有人，瞭解關係性質和目的、持續監測、保存資料並向UIF報告可疑交易。該框架是適用的法律基線，不等同於MPS對具體客戶的已公佈材料清單。

來源：UIF — The National legislative framework

受益所有人與資金來源

意大利AML框架明確要求識別、覈驗法律實體的受益所有人，並說明意大利法律設有企業和信託受益所有權登記機制。所查資料未列出MPS針對每種客戶的資金來源文件或具體門檻；銀行可按風險評估要求補充證明，個案所需內容須由MPS確認。

來源：UIF — The National legislative framework

意大利CRS/DAC2及美國FATCA

意大利稅務局說明，意大利申報金融機構須依據CRS及DAC2規則，就應申報金融賬戶向稅務機關報送信息；另有意大利與美國FATCA政府間協議，自2014-07-01實施自動信息交換。美國稅務居民識別應按FATCA相關規則處理，本檔案不把美國稱爲CRS參與轄區。MPS針對具體客戶和賬戶的申報分類須按其稅務自我證明及適用法規判斷。

來源：Agenzia delle Entrate — CRS DAC2: what it is ；Agenzia delle Entrate — FATCA information exchange

歐盟限制措施與制裁

意大利銀行在歐盟轄區內經營，應遵守適用的歐盟限制措施；歐盟委員會說明措施可包括資產凍結及其他經濟限制，相關義務在歐盟轄區對歐盟國民、身處歐盟者或在歐盟開展業務者具有約束力。意大利D.Lgs. 109/2007亦納入打擊恐怖主義融資及相關限制措施的國家框架。MPS公開的具體名單篩查程序未在所查頁面披露。

來源：UIF — The National legislative framework ；European Commission — Overview of sanctions and related resources

個人資料與隱私

MPS隱私說明將Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A.列爲數據控制者，並說明網站表單數據的用途、處理安全、可能接收數據的服務商、跨境傳輸所依據的GDPR機制及數據主體權利。所查隱私文本針對網站表單，賬戶關係的完整隱私告知應以開戶時文件爲準。

來源：MPS — Privacy information for website forms

存款保障

MPS官網聲明其加入意大利銀行間存款保障基金FITD。FITD說明符合規則的存款通常最高保障每位存款人在每家銀行100,000歐元；加入基金不代表所有產品或餘額均自動符合賠付資格，適用範圍應以基金規則爲準。

來源：MPS — Dati sull'intermediario ；FITD — Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi

Compliance evidence

開戶合規與資料證據清單

銀行明示要求、當地法規與準備建議分別標註；具體受理以銀行確認。

本指引針對 Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A.（MPS）而非集團內其他法人。MPS公開的Mio Easy線上申請限符合產品條件的意大利居民消費者；Mio Business產品面向企業，但公開頁未確認外國企業、非居民所有人或特定法律形式是否受理，所有開戶均須銀行批准。以下是資料準備指引，不構成資格確認或銀行受理承諾。

資料覈對日期：2026-10-26

資料證據包

個人身份、居住與稅務資料

適用對象: 僅供擬申請MPS Mio Easy且符合其線上條件的意大利居民消費者準備；不適用於據此推定可線上辦理的非居民。
可準備資料: 建議備妥有效護照或身份證件，供身份覈驗；MPS公開頁未說明適用證件種類、剩餘有效期或是否須交原件。
準備意大利稅號 codice fiscale；如有其他稅務居民地，整理各地稅號及稅務居民情況，具體表格由MPS確認。
備妥現居地址資料及收入/初始資金來源證據，例如工資單、稅務文件、相關銀行流水或資產出售憑證，便於回答個案補件。
說明: MPS明示的條件是線上申請對象、賬戶/支付卡/網銀限制及銀行批准；上述材料是審慎準備建議，並非MPS公佈的完整清單。地址證明格式、出具期限、翻譯或認證要求均未公開。

來源：MPS — MPS Mio Easy；Agenzia delle Entrate — CRS DAC2: modalità e termini；Agenzia delle Entrate — Tax identification number for foreign citizens

公司法人、授權人與所有權鏈

適用對象: 擬諮詢MPS Mio Business的公司或其他企業；產品存在不代表外國註冊企業必然符合資格。
可準備資料: 建議備妥公司註冊/存續摘錄、章程及註冊地址資料，並說明註冊地、法律形式和經營狀態。
整理董事、授權簽字人身份證明及授權依據，例如董事會決議、簽字授權或有效委託文件。
製作逐層股權及控制結構圖，附各層登記資料，儘量追溯至自然人最終所有人；另備公司稅號、稅務居民聲明及外國稅號。
說明: MPS公開企業賬戶模塊和價格，但頁面未公佈企業開戶材料、適用法律形式、境外文件公證/認證或意大利語翻譯標準。此處文件爲一般準備建議，不代表銀行硬性清單。

來源：MPS — MPS MIO Business；UIF / Banca d’Italia — The National legislative framework；Agenzia delle Entrate — CRS DAC2: modalità e termini

業務用途、交易畫像與資金證明

適用對象: 個人及企業申請人均可作爲補件準備；特別適用於擬發生跨境或與業務規模不相稱交易的申請。
可準備資料: 以一頁說明賬戶用途、主要客戶/供應商所在地、預計收付款幣種及大致頻率和金額，並與業務模式保持一致。
準備能夠串聯資金來源與用途的材料，如合同、發票、近期賬單、工資或經營收入記錄、審計/財務報表、資產出售或繼承文件。
如將由第三方付款、集團公司調撥或進行高額一次性交易，整理交易關係、付款人身份及相應合同/授權依據。
說明: 這是配合風險爲本客戶盡調的準備建議。UIF說明義務主體須瞭解關係性質和範圍並持續覈查，但未規定MPS對每類客戶必須提交上述哪一份文件、金額閾值或固定期間。

來源：UIF / Banca d’Italia — The National legislative framework

盡職調查與強化覈對

最終受益所有人與控制關係

覈對依據: 意大利反洗錢框架要求銀行等義務主體識別並覈驗客戶及受益所有人，瞭解業務關係性質和範圍；制度採取風險爲本方式。UIF頁面未給出可用於所有公司類型的統一持股百分比，故本指引不套用全球通用閾值，也不代替按意大利法律形式確定受益所有人的判斷。
準備建議: 建議提交完整股權鏈和控制權說明，解釋代持、信託、協議控制或無法直接識別自然人持有人的情況；附登記摘錄、組織架構及控制依據。對MPS接受的登記文件、翻譯認證和補件範圍先行書面確認。
適用範圍: 當地AML法定義務；所需識別深度與措施依風險和法律形式判斷。MPS個案門檻及內部標準未公開。

來源：UIF / Banca d’Italia — The National legislative framework

資金來源、賬戶目的與持續風險審查

覈對依據: UIF說明客戶盡調包括身份覈驗、取得關係性質及範圍信息、持續覈查關係；防範措施強度與識別的風險相稱。該框架不等於MPS已公佈的特定資金來源清單。
準備建議: 將擬存入資金的來源與賬戶用途逐筆對應。個人可用工資/稅務記錄或資產處置憑證；企業可用合同、發票、財務報表及付款鏈說明。對異常大額、第三方付款及跨境流向，準備交易對手和商業背景說明。
適用範圍: 當地法規基線加一般準備建議；MPS觸發增強盡調的金額、行業及國家標準未公開。

來源：UIF / Banca d’Italia — The National legislative framework

政治公衆人物與歐盟限制措施

覈對依據: 歐盟委員會說明歐盟限制措施可包括資產凍結及其他經濟限制，並在歐盟管轄範圍內約束歐盟國民、身處歐盟者或在歐盟開展業務者。MPS公開頁面未披露其PEP篩查規則、篩查材料、誤報處理或風險偏好。
準備建議: 如銀行表格詢問政治公衆人物身份或相關關係，建議如實準備職務、國家、任職期間及關係說明；若姓名與限制措施對象相似，備妥可區分身份的可靠資料及交易對手信息。以上是準備建議，不表示PEP自動導致拒絕，也不預測MPS審批。
適用範圍: 歐盟限制措施屬適用法律；具體篩查程序與開戶決定由銀行按其審查作出，公開信息不足。

來源：MPS — MPS Mio Easy；European Commission — Overview of sanctions and related resources

稅務居民身份與跨境賬戶信息

覈對依據: 意大利稅務局說明，意大利金融機構須在每年6月30日前就依CRS/DAC2規則認定爲應申報的賬戶報送信息；這不表示所有賬戶均屬應申報賬戶。MPS針對具體客戶要求的自我證明表、外國稅號規則及跨境客戶政策未從所查頁面確認。
準備建議: 列出所有稅務居民地和對應稅號，覈對名稱、出生/註冊資料與申報文件一致；如居住地或稅務身份變更，準備更新證明並向MPS確認通知方式。不要把國籍、居住地址和稅務居民身份視爲同一概念。
適用範圍: 當地稅務信息交換規則；開戶人所需表格與申報分類由適用法律和MPS覈驗確定。

來源：Agenzia delle Entrate — CRS DAC2: modalità e termini

持續維護義務

資料準確及所有權/授權變化

意大利AML框架要求義務主體對客戶關係持續覈查。客戶宜及時向銀行說明董事、簽字授權、股權或控制鏈及聯繫資料的重要變化，並保留可支持變更的登記/決議文件；MPS公開資料未說明更新渠道、期限或定期複覈頻次。

來源：UIF / Banca d’Italia — The National legislative framework

交易背景與補件響應

交易活動應與開戶時說明的用途、業務規模及對手地區相符。建議持續留存合同、發票、賬單和資金流轉憑證，以便在銀行詢問時解釋；UIF說明銀行有持續覈查及記錄保存等義務，但沒有公開MPS客戶補件時限或固定審覈週期。

來源：UIF / Banca d’Italia — The National legislative framework

稅務居民資料更新

稅務居民地或稅號改變時，建議主動向MPS覈實並更新稅務自我證明。意大利金融機構對CRS/DAC2應申報賬戶須在每年6月30日前向稅務機關報送信息；該法定日期是金融機構報告期限，不是客戶統一更新期限。

來源：Agenzia delle Entrate — CRS DAC2: modalità e termini

預約前請向銀行確認

Mio Easy以外的分行開戶是否接受非意大利居民個人？是否有居住國家/國籍限制，哪些人員必須到場？
Mio Business接受哪些企業法律形式和註冊地？外國公司、境外實際控制人或複雜集團結構是否需先經分行預審？
個人及公司開戶分別需要哪些身份證件、地址/稅務文件和受益所有權證據？原件、核證副本、翻譯、公證或認證有何要求及有效期？
MPS如何要求說明資金來源與預計跨境交易？請提供與本客戶類型和擬議業務相符的材料清單及申交渠道。
如涉及PEP身份或與限制措施名單的同名匹配，銀行需要哪些補充資料、如何提交澄清；該情形是否需要預約專門合規預審？
開戶後公司控制人、授權人、地址或稅務居民資料變化，應通過何種渠道及在何時限內更新？銀行是否設有定期複覈週期？

公開資料尚未確認

MPS公開資料沒有確認非居民個人或境外公司是否可開戶、接受的司法轄區、行業限制及所需到場方式；現有居民線上資格不能外推。
未查到MPS公開的完整個人/公司開戶材料清單、受益所有人審查口徑、境外文件認證與翻譯規則、地址證明有效期或資金來源文件閾值。
MPS的PEP審查、制裁名單篩查與誤報處置、內部風險偏好及拒絕標準未公開；應針對個案確認，不推定其必然接受或拒絕。
開戶審查時長、補件時限、稅務居民信息更新流程及開戶後複覈頻率未在所查頁面披露。

來源與覈對範圍

MPS — MPS Mio Easy
銀行說明Mio Easy消費賬戶、線上申請僅限符合列明條件的意大利居民消費者、既有MPS賬戶/支付卡/網銀限制，並明確開戶須經銀行批准；頁面未給出完整開戶材料清單。
MPS — MPS MIO Business
銀行說明Mio Business的企業賬戶模塊及費用，並明確開戶須經銀行批准；所查頁面未披露境外公司資格或正式文件清單。
UIF / Banca d’Italia — The National legislative framework
意大利官方AML框架說明D.Lgs. 231/2007、風險爲本措施、客戶及受益所有人識別覈驗、關係性質和範圍、持續覈查、記錄保存及可疑交易報告。屬於法定框架說明，不是MPS客戶專屬材料清單。
Agenzia delle Entrate — CRS DAC2: modalità e termini
意大利稅務局說明金融機構須每年6月30日前報送依CRS/DAC2規則確定的應申報賬戶信息；不證明任一特定客戶賬戶必然屬於應申報賬戶，也不披露MPS開戶表格。
European Commission — Overview of sanctions and related resources
歐盟委員會說明限制措施類型及歐盟管轄適用範圍；未披露MPS具體篩查流程、PEP政策或客戶准入標準。
Agenzia delle Entrate — Tax identification number for foreign citizens
意大利稅務局說明非居民外國個人可向其居住國意大利領事機構申請codice fiscale，並說明外國居民在意大利的申請路徑；不等於銀行規定所有非居民開戶前必須持有該稅號。

費用與時限

MPS個人Mio頁面公佈Easy模塊標準月費4歐元；頁面稱未滿30歲、工資入賬或增加指定可選產品/服務等可獲得優惠，累計優惠可將月費降至零，資格和其他費用以信息表爲準。MPS Mio Business頁面公佈EASY、PLUS、EXTRA月費分別爲13、18、33歐元，並列出各模塊包含的操作數量和優惠條件。以上爲官網頁面在2026-10-26覈對時顯示的歐元產品價，不代表個案報價。開戶審查時間、最低存款、賬戶額度、跨境客戶額外費用和適用於非居民的價格未在所查資料中確認。

限制與實際注意事項

MPS Mio Easy線上申請明確限於意大利居民消費者，並設有MPS既有賬戶、支付卡及網銀條件；非居民能否通過分行申請沒有公開確認。
MPS Mio Business產品存在不代表外國公司、境外稅務居民企業或所有行業均符合開戶資格；應先取得銀行書面確認。
賬戶關係需經銀行批准，MPS保留依其審查決定是否開戶；公開資料未承諾審批時長。
MPS的線上入口、分行服務和公開產品說明不是仁港永胜當前可預約或已建立合作的開戶渠道；本檔案不構成開戶受理承諾。

持牌證據與監管覈驗

已在ECB 2026年10月《List of supervised entities》PDF中核對到具體法定實體“BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA S.p.A.”：列於意大利顯著機構、ECB直接監管部分，標記爲CI（信貸機構），名冊結構變更截止日爲2026-09-01，條目序號67。MPS自己的中介機構信息頁另披露其登記於意大利銀行銀行名冊，編號5274；意大利銀行官方名冊門戶說明其國家名冊可按名稱、登記號和歷史變更查詢，但本次未獨立提取該門戶中的MPS單條記錄，因此不把編號5274表述爲已由國家名冊二次覈驗。以上支持銀行實體及監管狀態，不表示任何開戶申請已經獲受理或批准。

歐洲中央銀行（ECB，單一監管機制下對該顯著機構直接審慎監管）；意大利銀行（Banca d’Italia，意大利銀行登記和國家監管名冊主管機關）。官方登記或記錄

資料來源

MPS — Dati sull'intermediario
銀行官網列明法定名稱Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A.、ABI代碼、意大利銀行銀行名冊登記號5274、註冊地址、稅號及加入FITD和國家擔保基金的聲明。
ECB Banking Supervision — List of supervised entities, October 2026
ECB官方名冊結構變更截止日爲2026-09-01；在顯著機構直接監管部分第67項列出BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA S.p.A.，類型CI，國家Italy。PDF文本經提取覈對，名稱及分類並非僅依據搜索摘要。
Banca d’Italia — Supervisory registers and lists
意大利銀行官方說明國家監管名冊公佈機構名稱、登記號碼、註冊地址、登記/註銷日期及歷史變更記錄；本次僅覈實名冊入口與其權威屬性，未獨立抽取目標實體單條記錄。
MPS — MPS Mio
個人賬戶模塊、Easy線上申請對居住意大利消費者的資格限制、同名MPS賬戶/支付卡和網銀條件、預約分行入口、銀行審批條件及頁面列示的個人產品價格。
MPS — MPS Mio Business
企業賬戶模塊、包含服務、13/18/33歐元月費和賬戶關係須經銀行批准；頁面未列境外企業資格或正式開戶文件清單。
UIF — The National legislative framework
意大利D.Lgs. 231/2007風險爲本AML框架，客戶與受益所有人識別覈驗、關係性質目的、持續監測、記錄保存、可疑交易報告及受益所有權登記制度；並提及D.Lgs. 109/2007反恐融資框架。
Agenzia delle Entrate — CRS DAC2: what it is
意大利稅務局說明申報金融機構依CRS/DAC2規則每年向意大利稅務機關報送應申報金融賬戶信息。
Agenzia delle Entrate — FATCA information exchange
意大利稅務局說明意大利與美國FATCA政府間協議及自2014-07-01起的自動金融賬戶信息交換安排。
Agenzia delle Entrate — Tax identification number for foreign citizens
意大利稅務局解釋外國人的codice fiscale；非居民可向居住國的意大利領事機構申請，並列出在意大利境內不同申請渠道及身份證明要求。
European Commission — Overview of sanctions and related resources
歐盟委員會說明限制措施適用範圍、資產凍結等金融措施類型以及歐盟境內和歐盟經營活動的約束。
MPS — Privacy information for website forms
MPS網站表單隱私說明、可能收集的個人及企業信息示例、Banca MPS數據控制者身份、處理目的、GDPR權利和跨境資料傳輸保障。
FITD — Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi
存款保障基金說明其對符合規則的受保障存款的每位存款人、每家銀行最高保障額度爲100,000歐元及適用對象限制。