Banco BPM S.p.A.（意大利銀行法人主體；不以 Banco BPM 集團或品牌代替）
Banco BPM S.p.A. 是意大利銀行法人主體，官網公開了個人 Conto You 與面向中小企業的 YouBusiness Easy/Full 產品。ECB 2026年4月受監管實體名單具名列出該主體；公開資料未確認其對所有非居民個人或境外公司受理開戶，須按擬申請人、國家和產品書面確認。
專題編號：europe-banco-bpm-spa
項目候選集中的2025/2026公開大型機構精選；selection.json所述The Banker 2026 Tier 1資本口徑僅爲篩選線索，不是實時前100排名，不代表當前牌照、開戶資格或可受理渠道。
銀行官方網站居民：Banco BPM 將 Conto You 定位爲個人客戶產品，官網列有線上申請和到分行辦理方式，並明確開戶需有效身份證件及意大利稅號 codice fiscale；線上申請頁面列出視頻自拍識別、SPID、由本人名下其他賬戶轉賬驗證或預約到分行等方式。上述資料沒有完整列明所有居住地、國籍、風險或信用審批條件，具體受銀行審覈。非居民：Banco BPM 的非居民主題說明稱，無意大利稅務居住身份者可申請意大利銀行賬戶，並說明應到該行分行辦理；該文是銀行官網的說明文章而非特定賬戶合同，未列明所有國家/地區可受理，也未承諾 Conto You 或其他指定賬戶必定適用。其列出的非居民材料屬於一般參考，應先向銀行確認具體產品、分行及資格。
Banco BPM 官網列出 YouBusiness Easy（面向低交易量中小企業）和 YouBusiness Full（面向高交易量中小企業）。產品頁沒有充分說明可申請的公司法律形式、企業規模閾值、企業實際經營地或外國註冊公司的資格；企業賬戶說明文章講的是一般企業賬戶資料，也不能替代具體產品條款。可確認該行公開提供企業賬戶產品，但外國法人、由境外人士控制的企業及非居民企業是否受理均待銀行書面確認。
意大利個人識別稅號爲 codice fiscale；意大利稅務局說明該號由 Agenzia delle Entrate 簽發，並說明居住海外的公民可向當地意大利領事機構申請。該稅號要求由 Banco BPM 的 Conto You 產品頁直接明確。非居民地址證明僅在該行非居民說明文章的一般清單中出現，文章舉例爲水電賬單、租賃合同或居住國稅務機關證明；並非已確認適用於所有產品的強制格式。企業開戶說明文章提及企業登記資料以及自由職業者 partita IVA/稅號。銀行未公開確認境外公司稅號、地址證明格式或稅務自我證明表單的詳細規則；這些材料作爲一般準備建議處理。
Banco BPM 線上開戶頁列出視頻自拍識別、SPID、從申請人本人名下其他銀行賬戶發起轉賬驗證，以及上傳證件後預約分行完成身份識別等路徑。非居民說明文章要求到分行辦理。線上身份識別選項不證明全球任何地點均可用，也不證明非居民可使用遠程開戶；頁面未說明第三方見證或境外公證人見證安排。
Banco BPM 集團 2025-03-27 更新的反洗錢規章說明客戶盡職調查包括識別和核實客戶、執行人及受益所有人，瞭解關係/交易目的和預期性質，並持續監控。規章適用於其意大利註冊金融中介，受意大利第231/2007號立法令 AML 規則約束；無法充分履行盡調時可能影響建立或繼續關係。
來源：Banco BPM Group — Regulations on the prevention of money laundering and terrorist financing
Banco BPM 規章對高風險情形要求更深入審查相關客戶和受益所有人、賬戶或交易目的、資金來源或去向及關聯關係；文件要求會考慮客戶、母公司或受益所有人所在地。該風險基礎審查不等於公開承諾每名客戶必交同一套資金證明，最終材料由銀行依個案確定。
來源：Banco BPM Group — Regulations on the prevention of money laundering and terrorist financing
意大利稅務局說明意大利金融機構須按意大利實施規則及 CRS、歐盟 DAC2 要求，每年在6月30日前報告屬於應申報賬戶的信息。申請人應如實提供稅收居民地及稅號；銀行具體自我證明表格和對特定賬戶的申報判斷需由銀行確認。
來源：Agenzia delle Entrate — Scambio Automatico Finanziario Internazionale CRS/DAC2
意大利與美國存在政府間 FATCA 協議；Banco BPM 作爲意大利金融機構須依適用規則識別相關美國稅務身份和履行適用申報程序。此處是 FATCA 事項，不能據此稱美國爲 CRS 參與方；具體表格和適用範圍應以銀行要求及稅務機關規則爲準。
來源：U.S. Department of the Treasury — FATCA Agreement between the United States and Italy
Banco BPM 規章說明對涉及金融制裁或禁運限制的交易對手或第三國進行監測，並對相關禁令、限制和阻斷制定指引；高風險第三國關係適用強化審查。銀行是否接受特定居住國、註冊地、行業或交易鏈路須個案覈實，不應嘗試規避篩查。
來源：Banco BPM Group — Regulations on the prevention of money laundering and terrorist financing
Compliance evidence
銀行明示要求、當地法規與準備建議分別標註；具體受理以銀行確認。
Banco BPM S.p.A. 爲本指引所指的銀行法人主體；公開資料顯示其面向個人及中小企業提供賬戶產品。非居民賬戶說明是銀行的介紹性文章，不等於特定產品承諾；境外註冊企業及特定居住國/國籍是否受理仍須由銀行確認。以下資料包涵蓋個人或公司申請準備，不構成資格確認或開戶結果保證。
資料覈對日期：2026-10-26
來源：Banco BPM集團《反洗錢及反恐怖融資規章》英文版，更新於2025年3月27日；Banco BPM《意大利非居民銀行賬戶：須知》
來源：Banco BPM集團《反洗錢及反恐怖融資規章》英文版，更新於2025年3月27日；意大利議會公佈的第231/2007號立法令文本
來源：Banco BPM集團《反洗錢及反恐怖融資規章》英文版，更新於2025年3月27日；意大利議會公佈的第231/2007號立法令文本
來源：Banco BPM集團《反洗錢及反恐怖融資規章》英文版，更新於2025年3月27日；意大利議會公佈的第231/2007號立法令文本
來源：Banco BPM集團《反洗錢及反恐怖融資規章》英文版，更新於2025年3月27日；意大利議會公佈的第231/2007號立法令文本
來源：Banco BPM集團《反洗錢及反恐怖融資規章》英文版，更新於2025年3月27日；意大利議會公佈的第231/2007號立法令文本
Banco BPM 集團規章稱，當既有盡調資料可能不再準確時須更新；其風險分層規章列出的集團參考複覈上限爲高/中/低/不重大風險分別至少每12/24/48/96個月，但也允許子公司按業務與客戶特徵採用不同頻率，不能據此認定該個人賬戶的固定複覈週期。客戶應及時報告股權、控制人、地址、授權人、業務或稅務居民信息變更，並留存新舊資料及證明。
來源：Banco BPM集團《反洗錢及反恐怖融資規章》英文版，更新於2025年3月27日；意大利議會公佈的第231/2007號立法令文本
意大利法律要求持續監測關係期間交易，判斷其是否符合銀行對客戶、活動和風險的瞭解，並在必要時關注資金來源、更新所持資料。建議留存合同、訂單、發票、工資/分紅憑據及跨境付款解釋，確保可以說明顯著偏離原交易畫像的入賬、轉賬或第三方付款；銀行未公開對本產品的具體觸發金額。
來源：Banco BPM集團《反洗錢及反恐怖融資規章》英文版，更新於2025年3月27日；意大利議會公佈的第231/2007號立法令文本
CRS/DAC2應申報賬戶信息由意大利金融機構按規則每年6月30日前報送。客戶應保存稅務居民自我證明副本，並在稅務居民地或稅號改變時聯繫銀行覈實更新程序；具體複覈通知頻率未公開。
銀行集團規章說明自然人身份文件覈驗、法人受益所有人識別、非居民/遠程身份驗證方式、PEP及高風險國家強化盡調、資金來源和關係目的審查、持續監測與資料更新；集團風險分層複覈頻次存在子公司差異。不是面向客戶的產品文件清單或開戶資格承諾。
銀行介紹文章建議非居民到分行辦理，並列舉身份、意大利稅號、居住地址、財務狀況、稅務居民聲明及開戶目的等一般材料；文章明確材料可能隨銀行而異，且須以產品文件和合同爲準。
第18至20條文本涉及客戶及受益所有人識別/覈驗、關係目的、法人所有權和控制結構、基於風險的盡調以及持續交易監測和必要時更新所持資料；引用的是法令文本，不替代個案法律意見或銀行產品條款。
頁面更新於2026年9月11日，說明意大利金融機構按意大利實施規則、CRS及歐盟DAC2，每年6月30日前報送被認定爲應申報賬戶的信息。
截至2026-10-26覈對的企業產品頁列示：YouBusiness Easy 每月 EUR 10，含每季度30筆交易；YouBusiness Full 每月 EUR 35，交易筆數不限。產品宣傳頁指向正式費用信息表，完整費用仍以該表和合同爲準。個人 Conto You 頁面所示線上促銷截止2026-10-21，已早於本檔覈驗日期；本檔不將該促銷當作當前有效報價。該頁宣傳的約3天開戶不是對非居民或所有申請人的處理承諾；非居民實際時間、個人賬戶當前完整費用、最低存款或具體額度均未由本次已覈實資料確認。
已覈對 ECB《受監管實體名單》2026年4月版：第69項明確列示 Banco BPM S.p.A.、LEI 815600E4E6DCD2D25E30、類型標記 CI、國家 Italy，並標註總資產規模區間 EUR 150–300 billion。該項是具名主管監管名單記錄，支持該法人作爲受監管信貸機構的身份；沒有在 Banca d’Italia 動態名冊中逐項取得其國家登記號，因此不聲稱已完成該國家名冊登記號覈驗。以 Banco BPM S.p.A. 爲本檔主體；本次檢索未發現其截至覈驗日已被併入或更名爲另一當前獨立銀行主體的官方證據，不據此推斷其股東或併購情況。
歐洲中央銀行（ECB，單一監管機制下的直接監管）；意大利銀行（Banca d’Italia，國家監管與銀行名冊主管機關） 官方登記或記錄Conto You 面向個人客戶；頁面明確要求有效身份證件和意大利 codice fiscale，列出線上/分行申請、一般產品功能和當前頁面展示的促銷截止日期及條件。促銷截止2026-10-21，不作爲覈驗日有效促銷。
官方線上申請頁列出視頻自拍、SPID、申請人本人其他賬戶轉賬識別和到分行預約/識別步驟；不證明非居民可用或全球可訪問。
銀行官網說明文章稱非意大利稅務居民可申請賬戶並指引到分行；列舉身份、意大利稅號、居住地址、財務狀況、稅務居住和開戶目的等一般材料。文章聲明內容爲介紹性信息，不等同具體產品合同。
官方企業賬戶頁將產品面向低交易量中小企業，並列示月費 EUR 10、每季度30筆交易及線上企業服務。
官方企業賬戶頁將產品面向高交易量中小企業，並列示月費 EUR 35、交易筆數不限及 YouBusiness Web 服務。
名單第69項具名列出 Banco BPM S.p.A.、LEI 815600E4E6DCD2D25E30、類型 CI、意大利及資產區間 EUR 150–300 billion；是銀行具體主體的監管名單證據，不是意大利國家名冊登記號。
意大利央行說明法定監管名冊可含銀行/中介名稱、登記號、註冊地址及登記/刪除日期等。此頁面是名冊說明和查詢入口，本次未從其動態系統覈對 Banco BPM 的具體國家登記號。
Banco BPM 集團規章，最近更新2025-03-27；說明意大利 AML 法規適用範圍、客戶/受益所有人識別與驗證、關係目的、持續監控、高風險情形資金來源審查、PEP及制裁/禁運監測。
意大利稅務局頁面（更新於2026-10-20）說明 codice fiscale 的用途、唯一有效稅號由 Agenzia delle Entrate 簽發，並列出海外居民申請路徑及證件要求。
意大利稅務局頁面（更新於2026-09-11）說明意大利金融機構按 CRS/DAC2 實施規則每年6月30日前申報應報告賬戶信息。
美國財政部公開的意美政府間 FATCA 協議，支持意大利金融機構對適用美國稅務身份履行 FATCA 識別和報告基線；不作爲美國加入 CRS 的證據。
Banco BPM 官網企業賬戶介紹文章列出公司名稱、企業主/法定代表人身份證、企業登記摘錄及自由職業者稅號/增值稅號證明；標明推廣性質，故在檔案中僅作爲一般材料參考而非特定產品完整政策。
