美洲巴西持牌實體研究

桑坦德巴西銀行 / Banco Santander (Brasil) S.A.

Banco Santander (Brasil) S.A.（巴西境內銀行法律實體；CNPJ/MF 90.400.888/0001-42；與西班牙 Banco Santander, S.A. 母行及 Santander 品牌區分）

巴西央行在營機構數據以 CNPJ 基礎號登記 Banco Santander (Brasil) S.A. 爲 Banco Múltiplo，已覈對到實體級當前記錄。銀行官網提供巴西個人與企業賬戶申請入口，但境外非居民個人、外國控制公司和境外地址的實際准入未公開確認，不應將線上入口理解爲面向全球客戶受理。

監管機構: 巴西中央銀行（Banco Central do Brasil, BCB）
覈對日期: 2026-10-26
覈驗狀態: 部分資料待確認：已覈對巴西央行在營機構數據中的 Banco Santander (Brasil) S.A. 實體記錄及巴西本地個人/企業公開開戶流程；外國非居民、境外地址/稅號、外國控制公司、海外見證方式及當代多股東申請流程仍未獲銀行公開確認。

研究範圍與官方入口

專題編號：americas-banco-santander-brasil-sa

候選集所標註的 2025 拉美大型機構精選線索（The Banker Tier 1 資本口徑）。不主張本法律實體的單家名次，也不是實時全球前100排名；候選集不作爲牌照、開戶資格或受理事實。

銀行官方網站

個人准入與文件

公開確認：Santander Brasil 面向個人展示 Conta Pessoa Física，並描述可在線提交申請；其個人開戶指南要求填寫 CPF、聯繫方式、CEP 等資料並完成身份照片覈驗，申請須經銀行批准。指南描述的是巴西本地線上流程，並未清楚寫明申請人必須爲巴西稅務居民，也沒有公開確認持外國護照、長期居住境外或沒有巴西地址的個人可申請。對居民個人而言，CPF 和銀行流程所需的本地聯絡/郵編資料有公開說明；外國居民、巴西籍非居民及其他稅務居民身份的賬戶資格、可接受的外國稅號與境外地址仍待銀行書面確認。Select Global 是獨立國際賬戶產品，官網明確其開戶者須年滿18歲、爲巴西稅務居民且爲個人客戶；該產品限制不能直接推定爲本地往來賬戶的資格規則。

已公開或已標註的個人資料

銀行個人開戶指南所列線上資料：CPF、姓名、電子郵箱、CEP、手機號碼、收入及其他個人/地址信息；流程包括接收短信驗證碼、自拍並手持 RG 或 CNH 身份證件，以及上傳證件正反面照片。該指南稱線上申請不必先提交收入或住所證明，但銀行可按個案要求補充資料，且申請須審批。
一般準備建議（不是 Santander 對外國申請人的公開材料政策）：護照或 CRNM/RNE、CPF 登記證明、現住址證明、稅務居民自我證明及相關國家稅號、職業/收入和資金來源材料。巴西稅務局允許外國人和非居民申請 CPF，並列有可用於 CPF 登記的外國人身份證明類別；這不等同於 Santander 接受該證件開戶。
如由代理人代辦 CPF 登記，巴西稅務局說明需提供申請人材料、代理人身份證明及授權書；在境外辦理的授權書可能還涉及海牙認證或領事認證。該規則是 CPF 登記規定，不是該行開戶代辦政策。

公司准入與文件

公開確認：銀行展示 Conta Empresas；Santander 官方企業開戶說明指出，企業賬戶面向有有效 CNPJ 的巴西設立實體，並介紹線上申請和公司材料。當前企業賬戶頁面的線上入口要求輸入 CNPJ，且申請人須爲企業所有人。官方開戶指南（頁面發佈日期爲 2022-02-17）稱其當時線上簡化流程適用於單一所有人的 MEI、EI、EIRELI，多名股東應到網點辦理；該說明可能已過時，且 EIRELI 法律形態已發生變化，須向銀行覈實現行流程。未找到銀行明確承諾接受境外註冊公司、非居民最終受益人或只有外國地址的企業申請；巴西 CNPJ 登記規則與銀行開戶批准是兩回事，不能據稅號要求推斷必然開戶。

已公開或已標註的公司資料

Santander 官方企業開戶指南列明的材料：企業主或股東身份證件（RG、CNH 或 RNE）；企業主或股東的住址證明（指南要求爲近90日出具）；經營地址證明；公司設立文件及 CNPJ。該指南舉例爲 MEI 提供 CCMEI；EI、EIRELI、LTDA 或 S.A. 提供 Contrato Social、Estatuto Social 或 Requerimento de Empresário。指南日期爲 2022-02-17，實際現行材料及適用企業形態須重新向銀行確認。
該行企業線上開戶指南還描述填寫申請人 CPF、電話、公司 CNPJ 和註冊地址，並進行自拍身份驗證；當前企業賬戶頁說明需由企業所有人輸入 CNPJ、填寫資料並驗證短信代碼。線上操作不構成批准保證。
一般準備建議（並非該行已公佈的外國股東/境外公司材料清單）：公司登記證明、現行章程及股權結構、董事或授權代表的身份證明、受益所有人資料、巴西 CNPJ 狀態證明、稅務居民及稅號自我證明、地址和經營活動證明、資金來源材料；外文文件是否須翻譯、公證、海牙認證或領事認證，應先向銀行確認。

地址、稅務與遠程／見證

地址與稅務

銀行個人線上指南要求填寫 CEP、電話及個人/居住地址信息，且稱提交申請時無需先交收入或住所證明；企業開戶指南要求企業 CNPJ、註冊地址及商業地址證明。巴西稅務局說明 CPF 數據庫包含巴西及外國個人、居民及非居民；外國人可使用護照或符合條件的移民證件辦理 CPF。稅務局另規定，在巴西擁有銀行往來賬戶的境外法人屬於應登記 CNPJ 的類型之一。CRS/FATCA 稅務自我證明與銀行的開戶地址審查並非同一事項。該行未公開說明是否接受境外居住地址、海外稅號或具體境外證明格式，不應把巴西稅號規則當成該行境外客戶准入承諾。

遠程／見證

銀行公開個人流程是線上表單、短信驗證、自拍和上傳 RG/CNH；企業也有線上入口。但頁面未說明全球任意地區可用、視頻開戶、海外見證、第三方見證或境外公證可替代本人覈驗。企業多股東線下辦理的說明來自 2022 年銀行指南，現行網點和預約條件待確認。不得據線上入口推定全球遠程開戶或接受第三方見證。

公開流程參考

個人：通過 Santander Brasil 的個人開戶入口提交 CPF、聯繫方式、CEP、收入及個人資料，按頁面完成短信驗證、證件自拍/上傳、產品選擇和條款確認；申請須經銀行審覈。銀行指南稱會通過電子郵件告知結果，但其處理時限信息未作爲當前服務承諾採用。
企業：當前企業頁面從輸入 CNPJ 並由企業所有人申請開始，後續填寫資料及驗證短信代碼。銀行指南另稱單一所有人企業可走簡化數字流程，多股東企業走網點流程；由於該指南發表於 2022 年，須先書面確認現行公司類型、申請渠道、代表人到場要求及境外所有人材料。
任何非居民或含境外受益所有人的申請，應在準備預約或遞交資料前，向銀行書面確認是否受理、可用網點/渠道、外國地址與稅號要求、CPF/CNPJ 狀態要求以及是否要求本人到場；公開信息不能替銀行作出預審或批准。

合規主題、細則與來源

巴西 AML/KYC 客戶識別與持續盡調

巴西央行 Circular nº 3.978 要求受其規則約束的金融機構建立反洗錢和反恐融資政策與控制，識別並持續評估客戶風險，收集個人 CPF 或法人 CNPJ 等識別信息，並基於風險更新客戶資料及監測業務。該法規是巴西監管底線，不是 Santander 對特定申請人逐項公佈的材料清單；開戶仍可因審查結果不獲批准。

來源：Banco Central do Brasil — Circular nº 3.978, de 23 de janeiro de 2020

巴西 UBO、控制鏈與資金來源

央行 Circular nº 3.978 要求對法人客戶分析股權鏈，識別最終受益的自然人，並將代表人/實際控制活動者納入相應盡調；風險評估和交易監測還涉及收入或營業額、業務關係目的及資金來源等信息。巴西稅務局自 2026 年起要求符合範圍的實體通過 e-BEF 報告最終受益人信息。銀行會如何處理特定境外股權鏈、閾值或文件形式，未在所查開戶頁面公開，須按個案確認。

來源：Banco Central do Brasil — Circular nº 3.978, de 23 de janeiro de 2020 ；Receita Federal — Beneficiários Finais para Entidades

巴西稅務居民申報、CRS 與 FATCA

巴西稅務局的 e-Financeira 官方問答說明金融機構須按適用的 CRS/FATCA 規則進行盡調和申報，稅務居民身份以相關制度規則與自我證明爲重要依據；對可報告的美國人士，問答要求按適用規則提供美國稅號信息。巴西與美國另有 2015 年生效的 FATCA 政府間協定（Decreto nº 8.506/2015）。美國稅務信息交換要求應按 FATCA 協定單獨說明，不能稱美國加入 CRS；該行具體開戶問卷和申報對象以其要求爲準。

來源：Receita Federal — e-Financeira FAQ: CRS e FATCA ；Presidência da República — Decreto nº 8.506/2015, Brasil–Estados Unidos FATCA Agreement

巴西聯合國安理會制裁與資產凍結

巴西 Lei nº 13.810/2019 規定聯合國安理會制裁及其委員會指定在巴西立即執行，並要求受反洗錢監管的相關主體依其監管機關規定及時落實特定資產凍結、報告等措施。該法律構成適用的制裁與反恐融資基線；本次未取得 Santander 自身公開的篩查名單、內部拒絕規則或特定國別服務政策，不能據此代述該行具體篩查標準。

來源：Presidência da República — Lei nº 13.810/2019

開户合規説明

開户合規與資料準備指南

本頁將銀行公佈的要求、當地法規和資料準備建議分別列出。是否受理及具體要求，請以銀行確認為準。

本指引針對 Banco Santander (Brasil) S.A. 面向巴西設立公司的企業賬戶申請，重點是盡調材料、受益所有人和開戶後維護；不是個人賬戶清單。銀行公開企業流程及文件說明主要面向本地CNPJ企業，2022年指南所述單一/多股東流程可能已更新；境外設立公司、非居民股東或控制人是否合格，未獲公開確認。唐生可專人跟進資料與預約，提前說明服務費用並確認時間，但不保證銀行受理或開戶結果。

資料覈對日期：2026-10-26

資料準備清單

巴西公司身份、授權與代表人

適用對象: 巴西設立的企業申請人及其法定代表人、董事或獲授權申請人；不是代表人個人零售開戶清單。
可準備資料: 公司現行登記/設立文件、CNPJ登記及狀態資料；按公司形態準備現行章程、合同或等效登記文件。
代表人及相關股東的有效身份證件、任職或授權證明；銀行指南所列爲RG、CNH或RNE。
公司經營地址證明，以及申請人/股東住址證明；銀行2022指南曾列住址證明90日內出具，但須確認是否仍適用。
說明: 桑坦德2022年企業開戶指南明確列出上述類別，並稱當時MEI、EI、EIRELI單一所有人可線上申請，多股東須到網點；該指南較舊，EIRELI等公司形態和流程可能變更。原件、核證副本、葡語宣誓翻譯、公證或海牙認證是否需要，銀行未在所查頁面說明；建議先準備清晰掃描件並向銀行逐項確認，不將建議視爲硬性要求。

來源：桑坦德巴西：如何開立企業賬戶；巴西中央銀行：Circular nº 3.978/2020反洗錢與客戶盡調規則

股權鏈、最終受益人及控制權證據

適用對象: 法人申請人、直接/間接股東、最終自然人受益人，以及實際控制企業活動的代表人；是否適用特定例外由銀行按客戶結構確認。
可準備資料: 建議準備逐層股權結構圖，列明各層實體註冊地、註冊編號、直接及間接持股比例、控制方式和自然人最終控制人。
建議備妥各層公司的登記摘錄、現行股東名冊/股權證明、章程，以及董事、授權代表和實際控制人的身份證明。
如股權由基金、信託或其他安排持有，準備管理人、受託人、授權人及控制安排說明，並解釋爲何相關自然人構成或不構成最終受益人。
說明: 巴西央行規則要求銀行分析法人股權鏈直至自然人最終受益人，也包括實際指揮企業活動的代表人；銀行須按風險確定持股參考值，且該值不得高於25%，不能將25%說成所有客戶統一適用的唯一門檻。所列結構圖和證明文件是便於覈驗的準備建議，不是桑坦德已公開的完整材料清單。

來源：巴西中央銀行：Circular nº 3.978/2020反洗錢與客戶盡調規則

經營實質、財務能力與擬議賬戶用途

適用對象: 所有企業申請人，特別是業務跨境、股權多層或預計賬戶流量與現有規模差異較大的公司。
可準備資料: 建議準備業務簡介、主要產品/服務、客戶與供應商所在國家、合同/訂單或發票樣本，以及賬戶用途和預期收付路徑說明。
建議準備近期財務報表、納稅或營業收入資料、主要結算賬戶流水及現金流預測，說明預期交易金額、頻率、幣種與資金來源。
如資金來自股東注資、借款、資產處置或集團內往來，建議準備出資/借款文件、相關決議、付款憑證及資金來源解釋。
說明: 央行規則要求按客戶風險和業務關係性質收集、覈驗客戶資料，並評估法人營業收入等財務能力；交易監測會關注交易與客戶營業額/財務能力不相稱、無法識別最終受益人或資料不能保持更新等情形。上述業務和財務材料是合理準備建議，不能據此聲稱銀行一定要求提交某一固定期間的報表或流水。

來源：巴西中央銀行：Circular nº 3.978/2020反洗錢與客戶盡調規則

盡職調查與強化覈對

最終受益人、股權鏈及實際控制

覈對依據: 巴西央行Circular nº 3.978要求對法人客戶分析持股鏈以識別最終自然人受益人；實際控制企業活動的代表人（包括代理人或受託代表）也屬於規則涵蓋的受益人。銀行依風險設定識別持股參考值，最高不得超過25%，並將直接和間接持股納入考慮。該法定義務不等於桑坦德對每種境外結構公開了具體表格或證明標準。
準備建議: 建議逐層披露直到自然人，解釋代持、信託、基金或控制協議；對無法穿透至個人的層級說明原因，並提供登記文件和授權鏈。預約時確認銀行採用的識別閾值、無自然人達到參考值時的處理方式，以及是否接受境外註冊文件、翻譯和認證形式。
適用範圍: 巴西監管要求；具體資料格式和銀行個案做法未公開。

來源：巴西中央銀行：Circular nº 3.978/2020反洗錢與客戶盡調規則

經營目的、營業額與資金來源

覈對依據: 央行規則要求收集與客戶風險及業務關係性質相稱的信息，包含法人所在地/營業場所和營業收入等財務能力；風險持續評估並調整。交易監測須關注與客戶營業額、財務能力不匹配的交易，以及不能識別受益人或無法更新客戶資料的情形。桑坦德未公開本類企業的具體賬戶流量閾值或固定材料期限。
準備建議: 建議用合同、發票、報表、納稅資料、主要賬戶流水及集團資金流示意圖相互印證；對交易金額、國家、幣種或交易對手與公司規模看似不一致之處，提前寫明商業理由及可覈驗證據。
適用範圍: 監管盡調和交易監測基線；文件品類爲RGYS一般準備建議，不是銀行公開的逐項強制清單。

來源：巴西中央銀行：Circular nº 3.978/2020反洗錢與客戶盡調規則

PEP及相關人員審查

覈對依據: 央行規則要求識別客戶是否爲政治公衆人物（PEP），並檢查其代表人、家屬或密切關係人；對相關客戶應採取與其身份相稱的內部控制和風險分類，並由高於一般開戶批准人的層級評估是否開始或維持關係。PEP身份本身不等於自動拒絕。所查資料未披露桑坦德的名單供應商、加審流程或拒絕規則。
準備建議: 建議申請人及控制鏈相關自然人列明現任/曾任公職、任職國家與時間，並披露與PEP的親屬、代理或商業關係；若篩查可能出現同名，準備出生日期、國籍、任職資料等用於區分的證據。
適用範圍: 巴西監管要求；具體加審問卷和銀行決定標準未公開。

來源：巴西中央銀行：Circular nº 3.978/2020反洗錢與客戶盡調規則

稅務受益人申報與跨境客戶身份

覈對依據: 巴西稅務局說明，符合範圍的巴西實體及需登記CNPJ的境外實體須通過e-BEF報告最終受益人；一般須在新登記、受益人變更或從豁免轉爲應申報後30日內提交，其他情形年度提交至該日曆年末。政府頁面列有豁免主體和條件。e-BEF是稅務申報義務，不代表銀行開戶資格，也不替代銀行自身KYC。
準備建議: 先覈對申請實體是否屬於e-BEF申報範圍或豁免類別；適用時準備最終受益人CPF，或外國受益人有效身份證件及稅號、姓名、國籍/出生地、稅務居民國和常住地址等資料。跨境股東/稅務居民情況及銀行接受的境外地址和稅號格式，仍須向銀行確認。
適用範圍: 巴西稅務局對符合條件實體的法定義務；不推定所有申請企業均須申報。

來源：巴西聯邦稅務局：向稅務局申報最終受益人e-BEF

開户後的持續合規要求

保持銀行企業資料與營業額信息更新

桑坦德企業資料說明建議在業務資料變化時及時更新；其列舉的聯繫方式包括公司地址、電話和郵箱，並說明賬戶master用戶可在企業App或Internet Banking修改資料；營業額也有單獨更新入口。銀行未公開統一複覈週期。實際權限、可更新字段及是否需要補件，應以登錄後賬戶功能和銀行答覆爲準。

來源：桑坦德巴西：爲何更新企業登記資料

持續KYC、風險複評與交易解釋

央行要求客戶識別及資格資料保持更新，客戶資格需隨業務關係和風險變化持續重新評估；銀行還須監測與客戶營業額/財務能力不匹配的活動，以及資料無法更新或受益人無法識別等風險。企業應及時報告股權、控制人、代表人、地址、經營範圍和預計收付款模式的實質變化，並留存合同、發票、報表和資金來源憑證，以便回應銀行問詢。法規及所查銀行頁面未給出桑坦德對本類客戶的固定資料複覈頻率。

來源：巴西中央銀行：Circular nº 3.978/2020反洗錢與客戶盡調規則

按適用範圍維護e-BEF受益人申報

屬於應申報範圍的實體，應在新登記、受益人變化或轉爲應申報後30日內提交e-BEF；無上述事件時每年截至日曆年末申報。稅務局說明，未申報可能導致CNPJ登記暫停並受逾期罰款。適用主體須按稅務局規則判斷，不能把該時限誤說成銀行賬戶資料更新週期。

來源：巴西聯邦稅務局：向稅務局申報最終受益人e-BEF

預約前請向銀行確認

貴行目前是否受理由境外自然人或境外法人持有/控制的巴西CNPJ企業？非居民最終受益人、董事或授權代表是否需到店？
如申請人或相關自然人沒有CPF，或境外法人按稅務規則無需CNPJ，貴行分別接受哪些旅行證件、註冊編號和地址資料？
2022年指南中單一股東線上、多股東到店的流程目前是否仍有效？不同公司形態、外籍股東和境外授權代表應使用何種申請渠道及預約方式？
貴行如何確定最終受益人持股參考值？是否須申報所有直接/間接層級、實際控制人及無達到參考持股值時的控制人？
公司章程、股東名冊、境外公司登記文件及地址證明需要葡語宣誓翻譯、公證、海牙認證或領事認證嗎？住址證明90日要求是否仍適用？
開戶前是否可確認所需資料、賬戶可用服務、費率/最低餘額（如有）和預計處理時間？開戶後哪些企業資料須由賬戶master更新，銀行是否另有定期複覈安排？

公開資料尚未確認

未公開確認境外註冊公司的開戶資格、非居民最終受益人/控制人的受理政策、可接受的境外地址與稅號、本人到場或遠程覈驗條件；線上申請入口不能視爲面向全球客戶開放。
所查企業開戶指南發佈於2022年，列示的單一/多股東渠道、90日地址證明和公司形態例子可能過時；本次未找到更新版完整材料清單。
銀行未公開該類申請的翻譯/公證/海牙認證規範、費用及處理時限、最低存款、跨境交易限額、固定資料複覈週期或具體風險偏好；不得推定。
巴西法規可覈驗的客戶識別和盡調義務，不足以代替銀行對具體股權結構、業務國家/行業或申請人的個案預審與批准。

來源與覈對範圍

桑坦德巴西：如何開立企業賬戶
銀行公開企業開戶說明：CNPJ企業申請、當時的單一/多股東申請渠道、文件類別及需經審覈批准；頁面發表於2022-02-17，故用於識別銀行曾公開的資料類型，不將舊渠道視爲當前承諾。
桑坦德巴西：爲何更新企業登記資料
銀行企業資料維護說明：業務信息發生變化時更新，列舉公司地址、電話、郵箱和營業額，並說明可由賬戶master用戶經企業App或Internet Banking辦理；未公佈固定複覈週期。
巴西中央銀行：Circular nº 3.978/2020反洗錢與客戶盡調規則
官方通函PDF（含後續修訂文本）第16-25條涉及客戶身份、境外個人/法人免於CPF/CNPJ時最低識別信息、資料更新、風險評估、PEP及法人受益所有人；第38-39條規定風險爲本的異常交易監測。僅作爲巴西監管基線，不代表桑坦德逐項公開材料清單。
巴西聯邦稅務局：向稅務局申報最終受益人e-BEF
官方服務頁說明最終受益人的定義、適用實體與豁免類別、CPF及無CPF境外受益人的資料、30日與年度申報期限，以及未履行可能導致CNPJ暫停和罰款；是稅務申報規則，不證明銀行必須開戶。

費用與時限

截至 2026-10-26 所查 Santander Empresas 企業賬戶頁面展示月度套餐標價：Conta MEI+ 爲 R$ 69/月，Avançar 1 爲 R$ 159/月，Avançar 2 爲 R$ 239/月，Avançar 3 爲 R$ 299/月；頁面同時列有符合各套餐條件時免月費的方式。這些是相應企業服務套餐頁面標價，不是開戶費或最低存款。未在所查當前頁面確認個人賬戶的開戶費、最低存款、賬戶交易限額或外國申請人的費率。個人開戶指南提到郵件通知結果，但未據此承諾當前處理時限。

限制與實際注意事項

當前公開數字開戶信息以巴西本地個人和企業流程爲主，需 CPF/CNPJ、巴西 CEP 或本地手機號等資料；這些字段不等於銀行已宣佈非居民一概不受理，但境外客戶的資格沒有公開確認。
Select Global 國際賬戶爲獨立產品，官網規定須爲年滿18歲的巴西稅務居民個人，且頁面列明美國公民及開曼居民不可用；不得把該產品規則泛化爲全部 Santander Brasil 本地賬戶規則。
外國設立公司或由境外非居民最終控制的公司是否可開戶、是否須巴西代表或到場、是否可提供境外證明，均待銀行書面確認。境外法人在巴西持有銀行往來賬戶涉及 CNPJ 登記要求，不代表銀行必須受理。
企業多股東須到網點的說法來自 2022 年銀行開戶指南，流程可能更新；應覈對現行要求。公開頁面沒有證明本項目可通過仁港永胜預約或代表該行辦理，該機構不是仁港永胜當前可預約渠道。
開戶及產品均受銀行審覈、可用性和資格標準限制；未披露的材料、時間、費用、限額和最低存款不作推定。

持牌證據與監管覈驗

已查到具體實體記錄：巴西央行官方“在營機構”數據集的銀行類 OData 查詢按 CNPJ 基礎號 90400888 返回 BANCO SANTANDER (BRASIL) S.A.，類別爲 Banco Múltiplo，並列示其聖保羅總部資料。數據集說明稱其爲央行授權且在正常運營的機構，來源爲 Unicad、每日更新；截至 2026-10-26 可據此確認該實體有當前在營監管記錄。該查詢未列單獨牌照編號或授權決定文號，因此不聲稱存在已覈實的牌照號碼；其記錄也不證明對境外非居民或外國法人開放賬戶。

巴西中央銀行（Banco Central do Brasil, BCB）官方登記或記錄

資料來源

Santander Brasil — Abra sua conta
銀行面向個人和企業提供賬戶申請入口並宣傳線上流程；頁面沒有宣佈境外非居民資格。
Santander Brasil — Conta corrente: passo a passo para abrir sua conta
銀行官方個人開戶指南所述 CPF、CEP、手機短信、收入/地址信息、RG/CNH自拍和上傳、條款及申請審覈過程；其稱不必預先提交收入或住所證明。網頁未給出可用於境外非居民的通用資格承諾。
Santander Empresas — Conta Empresarial Santander
企業賬戶產品和當前頁面展示的 MEI+、Avançar 1/2/3 月度標價與免月費條件；價格爲企業套餐而非開戶費。
Santander Brasil — Como abrir uma conta PJ no Santander?
銀行官方企業開戶指南關於有效 CNPJ、單一所有人數字流程、多股東網點辦理、材料清單和須經開戶審覈的描述；網頁發表於 2022-02-17，現行適用性待確認。
Banco Central do Brasil — 在營銀行 OData 機構記錄
央行查詢返回 BANCO SANTANDER (BRASIL) S.A.、CNPJ 基礎號 90400888、類別 Banco Múltiplo 及聖保羅總部信息，是已查到實體的當前記錄。
Banco Central do Brasil — Relação de Instituições em Funcionamento no País 數據集
央行對在營金融機構數據集的說明：包括其網站最新機構數據，來源 Unicad，按日更新；說明該數據屬於授權在營機構記錄。
Banco Central do Brasil — Circular nº 3.978, de 23 de janeiro de 2020
巴西金融機構AML/CFT政策與客戶識別、客戶資格/風險資料、法人股權鏈和最終受益自然人識別、代表人及資金來源/持續監測等監管基線。
Receita Federal — Perguntas e Respostas sobre CPF
CPF涵蓋巴西和外國個人以及居民和非居民；外國人可使用護照等官方認可證件申請，列出申請和代理辦理材料及境外辦理途徑。
Receita Federal — Orientações para Pessoa Jurídica Domiciliada no Exterior
巴西稅務局規定在巴西持有往來銀行賬戶的境外法人屬於須登記 CNPJ 的類型之一，並列明其登記流程；不表示任何銀行必須接收其開戶申請。
Receita Federal — Beneficiários Finais para Entidades
稅務局說明符合範圍的實體自 2026 年 1 月起須通過 e-BEF 數字表格申報最終受益所有人。
Receita Federal — e-Financeira FAQ: CRS e FATCA
巴西稅務局關於金融機構 e-Financeira、CRS/FATCA盡調及稅務居民自我證明、可報告美國人士稅號和控制人申報的官方問答。
Presidência da República — Decreto nº 8.506/2015, Brasil–Estados Unidos FATCA Agreement
巴西與美國關於國際稅務遵循及實施 FATCA 的政府間協定；用於區分 FATCA 雙邊框架與 CRS，不聲稱美國加入 CRS。
Presidência da República — Lei nº 13.810/2019
巴西執行聯合國安理會制裁和相關資產不可用/凍結措施的法律基線，以及受監管主體落實制裁的義務。
The Banker — Top 200 Latam banks 2025: Highlights
公開介紹拉美 Top 200 採用 Tier 1 資本排名脈絡；僅說明候選選擇上下文，不支持本銀行實體的單家排名、牌照或開戶資格。