美洲阿根廷持牌實體研究

宏觀銀行 / Banco Macro S.A.

Banco Macro S.A.（阿根廷本地銀行法人；不以品牌或股東控股實體替代）

Banco Macro S.A. 是BCRA 2026年7月金融體系名冊所列的阿根廷銀行實體（代碼285）。該行公開的個人線上基本儲蓄賬戶要求年滿18歲並持有效阿根廷DNI；公開材料未確認非居民個人或境外公司的賬戶資格。

監管機構: 阿根廷中央銀行（Banco Central de la República Argentina，BCRA）
覈對日期: 2026-10-26
覈驗狀態: 部分資料待確認：已在BCRA截至2026年7月的系統金融名冊中核對BANCO MACRO S.A.（代碼285）實體記錄；個人基本儲蓄賬戶公開准入已覈實。BCRA名冊未列許可編號/完整業務邊界，非居民個人和境外公司開戶資格、企業文件清單、跨境遠程覈驗及銀行具體合規表格未公開確認。

研究範圍與官方入口

專題編號：americas-banco-macro-sa

沿用候選文件中基於2025/2026公開大型機構及拉美比較的精選線索；不復述或推定該銀行的單體名次，也不把候選集當作實時前100、開戶受理或牌照證明。

銀行官方網站

個人准入與文件

個人：Banco Macro公開的基本儲蓄賬戶線上申請適用於年滿18歲且持有效阿根廷DNI者；申請時還需提供郵箱、聯繫電話、自拍及個人資料供身份覈驗。該產品頁稱基本儲蓄賬戶無需工資單或收入證明，但開戶仍取決於銀行身份和資料驗證及當時合同條件。頁面沒有明確說明持阿根廷DNI的非居民是否可開戶，也沒有確認僅持外國護照、沒有阿根廷DNI者可用此線上渠道。居民與非居民的具體分流、稅務居民聲明和例外情形均須向銀行書面確認。

已公開或已標註的個人資料

Banco Macro基本Caja de Ahorro線上頁面公開要求：有效的阿根廷DNI、郵箱、聯繫電話、自拍及個人資料用於身份驗證。該產品頁明確稱基本儲蓄賬戶無需工資單或收入證明。
該行一般性Cuenta Corriente說明另列DNI複印件、地址證明、收入證明及簽署銀行加入合同，並說明銀行會評估支付能力和收入來源；這是一般往來賬戶說明，不應視爲基本儲蓄賬戶或每種客戶情形的完整、最終清單。
一般準備建議（不是Banco Macro已公佈的非居民政策）：若向銀行詢問跨境個案，可備妥護照/阿根廷DNI（如有）、居住地址和稅務居民資料；銀行是否接受、是否要求認證翻譯或額外材料仍待確認。

公司准入與文件

公司：Banco Macro公開提供企業賬戶、銀行卡及相關企業服務，但可讀取的企業開戶頁面未完整公開可申請公司類型、境外註冊企業資格、非居民股東/控制人資格或逐項審批條件。阿根廷本地公司及境外公司均不應僅憑“提供企業賬戶”推定獲准開戶；公司設立地、經營活動、簽字人權限、實益擁有人及資金來源覈驗方式應由銀行個案確認。

已公開或已標註的公司資料

Banco Macro企業頁面確認其提供企業賬戶及卡片，但頁面未給出可覈實的完整新開戶文件清單，也未確認外國公司可申請。
一般準備建議（不是Banco Macro政策或已確認清單）：公司註冊及存續證明、章程/設立文件、稅務識別資料、註冊地址證明、法定代表人及授權簽字人身份證件和授權文件、股權與最終實益擁有人結構、業務/預計賬戶用途以及資金來源說明。阿根廷UIF規則要求金融機構按風險開展客戶盡調；銀行實際要求的格式、閾值、證明材料、認證或翻譯應另行書面確認。
對境外公司另屬一般準備建議而非該行承諾：先向銀行確認其是否受理該註冊地公司，以及是否要求阿根廷稅號、當地代表、附加證明、海牙認證/領事認證或西班牙語譯本。

地址、稅務與遠程／見證

地址與稅務

個人基本儲蓄賬戶公開線上要求爲有效阿根廷DNI；頁面未把地址證明列爲該產品的線上申請材料。Banco Macro的一般往來賬戶說明列有地址證明，但不可自動套用至基本儲蓄賬戶。阿根廷ARCA說明，居住國外的個人在爲銀行等手續申請CUIT時，應通過在阿根廷有住所的代表或經授權第三方辦理；阿根廷政府另說明，沒有CUIT或CUIL且需開戶/進入金融系統的個人可申請CDI，非居民需按其情況提交護照或原籍國身份證件。這些是稅務識別程序，不代表Banco Macro接受非居民開戶。公司CUIT、註冊地址以及外國稅務居民自我證明等銀行具體要求未由該行完整公開，須按公司和申請人情況確認。

遠程／見證

個人基本儲蓄賬戶公開支持以手機線上申請並用自拍進行身份驗證；該流程不是第三方見證或公證，也不能據此推定任何國家的非居民均可遠程開戶。企業頁雖公開企業服務與賬戶，但可讀取內容未說明完整遠程開戶流程、境外簽字人驗證或見證安排；具體是否須本人到阿根廷網點、接受何種電子簽名或認證材料均待銀行書面確認。

公開流程參考

個人基本儲蓄賬戶：在Banco Macro公佈的手機線上入口發起申請；頁面要求年滿18歲、有效阿根廷DNI、郵箱和電話，並填寫個人資料、提交自拍完成身份驗證。
銀行覈驗申請資料後以郵件確認開戶；完成後可通過App Macro操作。該流程和核驗結果以銀行當時條件爲準。
頁面稱數字借記卡約15分鐘可在App中使用，實體卡寄送至申請地址約需7至10個工作日；這是頁面所述安排，不是開戶批准或郵寄的保證期限。
企業：公開企業頁面展示企業賬戶與服務，但沒有可讀取的完整開戶材料、企業類型資格或境外申請流程。需要向銀行企業專員/官方渠道確認開戶入口、文件、簽署/身份覈驗方式和審批節點。

合規主題、細則與來源

阿根廷反洗錢/客戶盡調（AML/KYC）

阿根廷UIF第14/2023號決議（經第199/2024號決議修訂）要求受監管金融機構建立基於風險的洗錢、恐怖融資及擴散融資風險識別和緩釋體系。規則列出的客戶風險要素包括客戶背景、活動、交易、關係目的、居住地/國籍、收入或資產及PEP等；這是阿根廷通用監管義務，不等同於Banco Macro對某個申請人的完整文件清單。

來源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado

實益擁有人、公司控制結構與資金來源

阿根廷UIF規則的客戶定義涵蓋本國或外國的自然人、法人及法律結構，並要求盡調按風險等級開展；規則要求評估收入/資產、業務活動和關係目的等風險因素。因此企業及複雜控制結構可能需要解釋最終自然人控制者、開戶用途及資金來源，但具體閾值和證明形式未見Banco Macro公開政策，須以銀行的個案要求爲準。

來源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado

稅務居民身份與CRS申報

阿根廷ARCA實施面向受申報金融機構的CRS/FATCA信息制度；官方實施指南說明金融機構負有相應盡調及報告義務。賬戶是否屬於可申報賬戶須按適用標準和客戶稅務居民身份判斷，Banco Macro具體稅務自我證明表、所需TIN及申報處理方式未在所查產品頁說明。

來源：ARCA — Guía para la implementación, Información financiera CRS/FATCA ；ARCA — Información financiera CRS/FATCA

FATCA與美國稅務身份

ARCA說明阿根廷—美國FATCA協議已於2023年1月1日生效，覆蓋金融機構就特定賬戶申報信息的機制。FATCA與CRS是不同制度；不得據此稱美國加入CRS。美國稅務身份申報或文件要求應由銀行按適用FATCA規則確認，銀行的具體表格未公開覈實。

來源：ARCA — FATCA: alcance y vigencia ；ARCA — Guía para la implementación, Información financiera CRS/FATCA

阿根廷恐怖主義融資名單與資產凍結

阿根廷第918/2012號法令（含後續修訂）規定義務主體覈驗聯合國安理會相關指定名單及國家主管機關指定，並對滿足法定情形的相關資產採取凍結和報告措施。該爲司法轄區要求；本次未覈實Banco Macro公開的名單篩查流程、供應商或額外製裁政策，不推斷其對特定國籍或居住地的具體處置。

來源：Argentina.gob.ar — Decreto 918/2012, texto actualizado

Compliance evidence

開戶合規與資料證據清單

銀行明示要求、當地法規與準備建議分別標註；具體受理以銀行確認。

本指引重點適用於擬向 Banco Macro S.A. 申請企業賬戶的阿根廷公司或境外公司，以及其代表、授權簽字人和最終控制自然人。銀行公開企業網銀說明只涉及已完成企業關係建立後的線上服務手續；不能據此確認境外公司、非居民控制人或遠程開戶資格，個人基本儲蓄賬戶的公開資格也不應套用於企業申請。

資料覈對日期：2026-10-26

資料證據包

公司身份、存續與授權鏈

適用對象: 擬開戶法人及代表、簽字人；外國公司的受理資格未確認。
可準備資料: 準備公司註冊/存續證明、章程及最新變更、登記編號和日期、稅號（阿根廷 CUIT/CDI/CIE 或註冊地等效編號，如適用）、法定地址及主營業務資料。
準備董事/管理機構、法定代表人和授權簽字人的身份證明，以及任命決議、授權書或簽字權限文件，確保文件能連貫證明代表權。
建議準備清晰掃描件並保留原件；認證、海牙認證/領事認證、西班牙語翻譯和文件有效期要求未由所查銀行頁面完整公開，應先確認。
說明: 上述法人識別項目對應阿根廷金融機構盡調規則的最低識別信息；它們不是 Banco Macro 已公佈的逐項開戶清單。UIF規則所列個人身份證明可包括阿根廷DNI或外國護照，但這不等於銀行接受任何非居民或境外公司。

來源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado

股權、最終受益人與控制關係

適用對象: 所有公司申請人；複雜、多層或分散持股結構尤其適用。
可準備資料: 建議製作逐層股權圖，列出直接及間接持有人、比例、註冊地，並將最終自然人與各層實體對應起來。
準備股東名冊、公司登記摘錄、持股/信託或類似安排文件，以及能說明投票權、任免權或其他實際控制方式的材料。
另備一頁說明無法由股權比例直接看出的最終控制人、控制依據及結構變化日期；此爲便於覈驗的準備建議，不代表銀行已發佈固定表格。
說明: UIF規則要求持續識別、覈實和了解最終受益人，並列明法人管理機構、代表及最終受益人的識別信息。本次所查材料未覈實適用於本申請的固定持股閾值或 Macro 自身控制人表格；不應直接套用其他國家常見比例。

來源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado

業務實質、資金與財富來源佐證

適用對象: 擬開戶公司及需要說明賬戶資金來源的相關自然人；作爲風險審覈準備建議。
可準備資料: 準備業務簡介、主要客戶/供應商及經營地區、開戶用途、預期月度收付規模、主要幣種、境內外匯款方向和現金使用情況。
按實際業務選擇備查近年財務報表、納稅申報或審計資料，以及合同、發票、訂單、工資或貿易結算文件，解釋主要入賬與支出的商業背景。
如初始資金來自股東注資、出售資產、股息、貸款或集團內部往來，建議附資金來源說明及相應決議、協議、銀行流水或交易憑證。
說明: 這些是爲解釋賬戶用途和交易畫像而建議準備的佐證，不是 Banco Macro 已公開的必交文件清單；銀行可能按客戶風險、產品和交易情況另行詢問。

來源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado

盡職調查與強化覈對

最終受益人、實際控制與公司授權

覈對依據: 阿根廷 UIF 第14/2023號決議（經修訂）要求金融機構盡調法人客戶，並持續識別、覈實和了解最終受益人；法人身份資料還涉及登記信息、稅號（如適用）、地址、主營業務、管理機構及代表。該規則不等於 Banco Macro 公開的文件格式或境外公司准入承諾。
準備建議: 建議提交完整股權穿透圖和控制說明，並逐項對應登記文件、董事/代表任命和授權簽字證明。銀行的本地適用閾值、控制測試和證明文件格式未能從所查公開資料確認，預約時要求銀行書面說明。
適用範圍: 阿根廷金融機構監管要求；閾值及該行個案清單未公開覈實。

來源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado

PEP、制裁名單與相關自然人

覈對依據: UIF規則要求客戶在建立關係及PEP身份發生變化時作出PEP聲明，並申報最終受益人的相關身份；銀行應採取合理措施覈驗、保存證據並按風險實施相稱盡調。金融機構還須在關係開始前核驗RePET相關名單並持續監控。PEP身份不等於自動拒絕，也不等於受制裁。
準備建議: 建議由公司及相關最終自然人預先梳理公職/公共職能、關聯關係及任職起止時間；如屬於PEP，準備職務、收入來源和資金與公職無關或有關的解釋材料。另覈對名稱、別名和出生信息，便於處理同名篩查；銀行具體表格及處理路徑待確認。
適用範圍: 阿根廷UIF第35/2023號決議（含修訂）及第14/2023號決議的監管要求；不是銀行對個案接受與否的承諾。

來源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado；UIF — Resolución 35/2023, texto actualizado

資金來源、財富來源與交易畫像

覈對依據: UIF規則要求銀行理解業務關係目的，按風險持續盡調並監測交易是否符合已掌握的客戶、業務活動和風險水平；可要求覈驗提交信息。規則約束銀行的盡調職責，但不公開 Banco Macro 對本申請人的金額閾值或固定佐證清單。
準備建議: 建議將開戶用途、預計收付、主要國家/地區、幣種與上述合同、發票、報表及資金來源證明對齊；對異常大額、第三方代收付、集團資金或貿易路徑複雜的情況，提前準備簡明的交易流程圖和例證。
適用範圍: 當地法規 + 一般準備建議；不推斷銀行內部風險偏好、限額或審批結論。

來源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado

跨境稅務居民身份與稅號

覈對依據: ARCA官方實施指引說明阿根廷金融機構受CRS及阿根廷—美國FATCA信息制度約束，並明確兩套制度的定義不可在所有情形下互換。該指引不證明境外公司可開戶，也未披露 Banco Macro 的稅務自我證明表格或所需稅號規則。
準備建議: 作爲準備建議，整理公司及相關賬戶持有人的稅務居民地、對應TIN/稅號；如某地不簽發稅號，準備解釋。預約時確認銀行要求哪些實體或控制人填寫自我證明、是否需阿根廷稅號及更正/補交方式。
適用範圍: 當地稅務信息報告框架 + 一般準備建議；不構成開戶資格確認或稅務意見。

來源：ARCA — Guía para la implementación, Información financiera CRS/FATCA

持續維護義務

持續盡調與資料變更

UIF規則要求銀行持續盡調並維護客戶檔案更新。公司宜在股權/控制、董事、授權簽字人、地址、業務或稅務居民身份變化時及時通知銀行並備好更新證明；法規沒有給客戶統一的定期更新週期，Macro個案流程未公開。

來源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado；ARCA — Guía para la implementación, Información financiera CRS/FATCA

交易監控與詢證響應

銀行須按風險監測交易並分析異常活動。公司應留存合同、發票、物流/結算及資金來源證據，確保賬戶用途和實際交易相符；如銀行詢問，提供可追溯說明。監管要求銀行保存相關盡調和交易記錄至少十年，不應誤讀爲該行公開了客戶上傳或複覈的固定頻率。

來源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado

企業網銀權限、授權與安全憑證

Banco Macro說明，企業完成網銀服務手續後應指定管理員，企業代理人簽署表格並交賬戶分行；管理員管理操作員及權限，轉賬簽字人使用安全Token。企業應在人員或授權變化時覈對權限並妥善保管憑證；上述是網銀服務說明，不替代開戶後的其他合同義務。

來源：Banco Macro — Banca Internet Empresas

預約前請向銀行確認

Banco Macro目前接受哪些公司註冊地及法律形式？境外法人、非居民股東/最終控制人或境外簽字人是否可申請，是否須阿根廷本地代表？
貴行採用何種最終受益人持股閾值及實際控制測試？如無單一持股人達到閾值，是否須申報其他控制人或管理層？
請提供本申請類別的法人、授權人及最終受益人文件清單，並確認原件/核證、海牙認證或領事認證、西班牙語翻譯和文件有效期要求。
公司及控制人分別需要哪些CUIT/CDI/CIE或外國TIN、稅務居民自我證明、PEP及資金來源資料？銀行是否提供對應表格？
可否遠程提交和簽署，哪些人須到場或視頻覈驗？開戶審批步驟、費用/最低餘額、處理時間及被要求補件時的溝通方式是什麼？
賬戶啓用後，管理員、操作員和轉賬簽字人的授權如何辦理或更新？是否須另交網銀表格並啓用Token？

公開資料尚未確認

Banco Macro公開企業網銀說明僅覆蓋已完成企業關係後的數字服務手續；境外公司類型、非居民控制人資格及完整開戶材料未公開確認。
本次所查公開資料未確認銀行採用的最終受益人固定持股閾值、實際控制判定表或無自然人達到閾值時的替代申報要求。
開戶文件是否需公證/核證、海牙認證或領事認證、西班牙語翻譯、原件及有效期，均須向銀行確認。
企業賬戶費用、最低餘額、審批時限、遠程覈驗和跨境匯款具體資格/限額未在所查頁面完整披露；不據此推定可遠程開戶或任何內部限額。
Banco Macro的CRS/FATCA自我證明、TIN收集對象及更新流程未公開覈實；ARCA制度說明不能替代銀行表格或個案稅務意見。

來源與覈對範圍

Banco Macro — Banca Internet Empresas
銀行企業網銀原始說明：已辦理企業網銀加入手續後，下載表格、指定管理員、由公司代理人簽字並交賬戶分行；管理員/操作員分權及轉賬Token安排。該頁面是開戶後渠道說明，不是新開企業賬戶完整清單。
UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado
金融機構風險爲本盡調、法人和自然人識別、最終受益人持續識別與覈實、關係目的、持續監測、更新檔案、RePET覈驗及記錄保存等當地規則。所查文本未用於推定Banco Macro特定文件格式或未覈實的固定持股閾值。
UIF — Resolución 35/2023, texto actualizado
PEP聲明在建立關係和身份狀態變化時提交、最終受益人PEP情況、合理覈驗、按風險和交易畫像實施比例盡調及持續監控。
ARCA — Guía para la implementación, Información financiera CRS/FATCA
阿根廷受申報金融機構的CRS與阿根廷—美國FATCA盡調/報告框架及術語不可在所有情形下互換的說明；不載Banco Macro具體自我證明表或開戶資格。

費用與時限

Banco Macro個人線上Caja de Ahorro頁面載明：2026年1月1日至12月31日在線申請的儲蓄賬戶開戶及維護費按所列活動條款100%免收；這是有明確有效期的個人產品優惠，不代表企業賬戶或優惠期外費率。頁面另稱開戶操作約5分鐘、數字借記卡約15分鐘可用、實體卡約7至10個工作日送達；均爲頁面描述而非審批承諾。所查資料未確認非居民賬戶或企業賬戶最低存款、費用、限額及處理時限，不能據此估算。

限制與實際注意事項

公開線上基本儲蓄賬戶的資格明確要求有效阿根廷DNI及年滿18歲；頁面沒有確認只持外國護照的申請人可開戶，也沒有說明非居民持阿根廷DNI的受理規則。
企業賬戶產品公開存在，但境外成立公司、非居民控制人/簽字人、開戶文件及遠程認證資格均未確認。
申請需通過銀行身份和資料驗證，最終開戶受當時合同與銀行審批條件約束；不要將賬戶產品頁面理解爲無條件受理。
個人稅號CUIT或CDI的官方辦理資格不等於銀行開戶資格；須分別確認賬戶准入、稅務身份文件和賬戶用途。
本記錄只整理公開資料，不代表仁港永胜當前可預約渠道、合作關係或銀行受理承諾。

持牌證據與監管覈驗

已覈對主體名冊記錄：BCRA系統金融名冊API返回最近公佈日期爲2026年7月，系統金融實體清單列有銀行代碼285、法定名稱“BANCO MACRO S.A.”。這確認其在BCRA金融體系名冊中的實體記錄；該名冊響應未載具體牌照編號或完整授權業務邊界，因此本記錄不據此擴張到未列明的牌照、產品或跨境服務。

阿根廷中央銀行（Banco Central de la República Argentina，BCRA）官方登記或記錄

資料來源

BCRA — Nómina de Entidades del Sistema Financiero, official API
BCRA系統金融名冊API響應公佈最近資料日期爲2026年7月，列示BANCO MACRO S.A.、代碼285；用於覈對阿根廷監管名冊中的法定實體記錄，不單獨證明未載明的許可範圍或產品受理。
Banco Macro — Caja de ahorro: Hacete cliente
個人基本儲蓄賬戶的DNI、年齡、郵箱/電話、自拍和資料驗證要求；無需工資單或收入證明的公開說明；個人線上申請、開戶確認、數字及實體卡時間和2026年優惠有效期。
Banco Macro — Empresas / Hacete cliente
銀行面向企業提供賬戶、銀行卡及企業服務；該可讀取頁面未呈現完整開戶文件、實體資格或境外企業政策，因此僅支持企業服務存在和披露缺口。
Banco Macro — ¿Qué es una cuenta corriente?
Banco Macro一般性往來賬戶介紹所列DNI、地址證明、收入證明及加入合同，並說明銀行評估支付能力和收入來源；不作爲所有產品的強制或完整清單。
ARCA — CUIT y CDI: residentes en el exterior
居住國外的個人爲銀行等手續申請阿根廷CUIT時通過在阿根廷有住所的代表或授權第三方辦理，及該程序的申請材料；不證明銀行必須接受開戶。
Argentina.gob.ar — Obtener la Clave de Identificación CDI
無CUIT或CUIL且需開戶/進入金融系統的個人可以申請CDI，並按居民/非居民身份列出身份證明材料；該稅務識別流程不等同於銀行准入。
UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado
阿根廷金融機構AML/KYC風險管理、盡調定義及客戶風險因素，包括本國/外國法人或結構、居住地、國籍、收入/資產、活動和關係目的。
ARCA — Guía para la implementación, Información financiera CRS/FATCA
阿根廷本地第4056號一般決議框架下，受申報金融機構對CRS及阿根廷—美國FATCA的盡調和報告義務，並說明兩套標準術語並非任何情況下均可互換。
ARCA — FATCA: alcance y vigencia
阿根廷—美國FATCA協議對特定賬戶的信息申報機制及協議於2023年1月1日生效。
ARCA — Información financiera CRS/FATCA
阿根廷金融機構按照CRS/FATCA國際文書履行信息制度的官方概述；與實施指南共同支持稅務申報基線。
Argentina.gob.ar — Decreto 918/2012, texto actualizado
阿根廷RePET及義務主體覈查聯合國安理會指定和國家主管機關指定名單、在法定條件下凍結相關資產並向UIF報告的規則。