Coöperatieve Rabobank U.A.；荷兰合作制银行法定主体，不以 Rabobank 品牌、成员地方银行名称或任何控股主体替代。荷兰央行登记记载其法定所在地为 Amsterdam，2016年1月1日起原中央与地方合作银行合并后由新许可延续原有许可。
DNB具体登记记录将 Coöperatieve Rabobank U.A. 列为荷兰银行类机构，并说明2016年中央与地方合作银行合并后的许可延续安排。Rabobank公开了荷兰个人支付账户和企业支付账户的产品与申请流程，但公开材料不足以确认非居民个人或无荷兰商会登记的境外公司可申请开户。
专题编号：europe-rabobank
项目候选集将其列为 The Banker Top 1000 World Banks 2026 Tier 1资本口径下的大型荷兰银行精选；此处不重复未经核实的榜单数字，也不表示实时全球前100、牌照证明或开户资格。
银行官方网站荷兰个人客户：官网公开个人支付账户产品，并说明通过Rabo App申请、选择账户、回答银行问题并完成身份识别；官网开户指引的可读取正文未完整呈现全部适格条件，因此不能据此断言所有荷兰居民均可开户，年龄、地址及具体税务文件条件应向银行核实。非居民/迁居境外客户：Rabobank公开说明的是既有客户临时迁居境外时，在部分情形下可继续使用原有服务，但通常不能扩展服务或开立新产品；澳大利亚、美国和英国另有监管规则，且银行进行KYC复核。该页没有确认新非居民客户可远程开立荷兰个人账户，须书面询问银行。
官网企业账户面向个体经营者/ZZP、VOF、BV、部分中小企业，以及协会和基金会等列明类别；开户必须有荷兰商会（KVK）登记及其编号，尚非Rabobank客户者还需有效身份证件。公开页面没有确认外国注册公司仅凭境外注册资料能否开户；有荷兰KVK登记的境外股东企业是否符合产品、行业、代表人居住地和尽调要求，也须按法律形式向银行确认。
Rabobank企业账户页面明确要求荷兰KVK登记号码。荷兰税务机关说明，在荷兰市政登记者有BSN；非居民可通过RNI窗口申请BSN，但取得BSN不等于Rabobank必须受理。企业按法律形式可能取得BSN或RSIN。CRS规则要求荷兰金融机构记录客户税务居住/设立地，并在要求时取得声明；境外申请人应准备各税务居民地及其适用TIN。Rabobank公开页面没有确认外国地址、外国TIN或RNI登记对新个人开户的充分性；现有客户迁居境外的处理规则不可等同新客户准入。
个人官网流程为Rabo App中的线上申请和移动身份识别；这不证明全球各地均可使用、所有境外证件均可远程识别，也不证明接受第三方见证、公证见证或视频见证。企业线上申请不等于境外代表人可远程完成开户。具体所在地、证件类型、原件核验及是否需到店均待银行书面确认。
DNB监管指引说明受监管银行须执行荷兰Wwft客户尽职调查；Rabobank个人开户流程会提出银行依法要求的补充问题，迁居境外页面说明会按KYC复核客户关系是否仍合理，并保留终止关系的权利。实际调查范围依客户、产品和风险评估而定，不代表银行已公布该申请人的具体材料清单。DNB所引指引为2020版且注明不具法律约束力，使用时应以现行法律及最新监管指导为准。
来源：Rabobank — Online een betaalrekening openen ；Rabobank — Verhuizen naar het buitenland ；DNB — Guideline on the Anti-Money Laundering and Anti-Terrorist Financing Act and the Sanctions Act, December 2020 version
DNB的Wwft指引将客户及UBO识别核实、关系目的/性质和资金来源调查列为客户尽调内容。企业申请人应准备可解释实际所有权与资金来源的真实资料；这是合规准备建议，不是Rabobank已公开的逐项公司开户清单，也不保证开户。
来源：Rabobank — Je zakelijke rekening openen ；DNB — Guideline on the Anti-Money Laundering and Anti-Terrorist Financing Act and the Sanctions Act, December 2020 version
荷兰税务机关说明，CRS要求金融机构登记客户的税务居住或设立地；金融机构要求时账户持有人须提交税务居民声明，符合条件的境外税务居民账户信息会经荷兰税务机关交换。具体是否申报及申报范围依账户持有人、实体分类和税务居民地而定。
荷兰税务机关说明，荷兰金融机构可能须向荷兰税务机关申报美国纳税个人或组织的账户信息，再由荷兰向美国IRS转送；该要求源自FATCA及荷美政府间协议。美国并非CRS参加地，不应把FATCA说成美国加入CRS；申请人的美国税务身份与文件要求须据实向银行申报。
来源：Belastingdienst — Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA)
DNB说明金融机构必须定期核查新申请人与既有客户是否列入适用制裁名单；发现适用制裁时须执行相应措施。此为荷兰金融机构合规基线，不是Rabobank某个申请的筛查结果，也不应据此寻求规避审查。
Compliance evidence
银行明示要求、当地法规与准备建议分别标注；具体受理以银行确认。
本指引聚焦 Coöperatieve Rabobank U.A. 在荷兰的企业客户关系及企业账户开户前准备和开户后维护，不把品牌、集团或成员银行等同于受理主体。Rabobank的公开UBO和董事变更流程针对企业/组织客户；不能据此确认境外注册企业、非居民个人或特定行业申请者具备开户资格。
资料核对日期：2026-10-26
来源：Rabobank — UBO's: de Uiteindelijk Belanghebbenden；KVK — What are UBOs?
来源：Rabobank — UBO's: de Uiteindelijk Belanghebbenden；DNB — Introduction Wwft
来源：Rabobank — UBO's: de Uiteindelijk Belanghebbenden；KVK — What are UBOs?
Rabobank表示，缺少UBO资料或需要更新时会向客户索取，并指示通过网银任务或表格递交；目前查到的页面没有规定客户固定多久主动复核或更新一次。企业应保留最新所有权和控制记录，出现变化时及时核对KVK与银行档案，并按银行通知的渠道及签署方式回应。
来源：Rabobank — UBO's: de Uiteindelijk Belanghebbenden；KVK — What are UBOs?
Rabobank指示董事等变更先报告KVK，之后银行会联系客户；人合公司变更可能需要额外签署文件。页面未列明统一通知时限。保存KVK变更确认及治理文件，并留意网银、邮件或银行通知，按个案完成更新。
DNB说明银行须监测预期与实际交易，审查深度与风险相称；企业应使账户交易与所述经营目的相符，并能在银行询问时解释交易背景、资金来源和对手方。没有查到Rabobank对所有客户统一的定期复核频率、金额阈值或固定补件清单，不作推定。
银行明示企业客户需提供并保持UBO资料更新；缺资料或需更新时会索取，并说明网银任务及UBO表格的签署、扫描/拍照、邮件主题和用途限制。没有提供所有客户适用的UBO证明文件清单。
银行明示董事、合伙人或管理成员变化应先报KVK，之后银行联系客户；人合公司变更可能需要额外签署。未说明统一时限或具体签署文件。
荷兰商会说明荷兰不同法律形式的UBO示例，包括BV股份、VOF/maatschap重大权益超过25%等；无人超过相应门槛时可能以高级管理人员作为UBO，并说明部分组织类型不须登记。不能外推为全球统一门槛。
DNB说明Wwft客户尽调及预期/实际交易监测，审查程度须按客户、关系、产品和交易风险调整；支持一般准备建议，不代表Rabobank的个案清单或内部阈值。
截至2026-10-26可读取的Rabobank企业账户页面显示：Rabo ZZP Rekening固定月费为€0，页面列示欧元支付从€0.39/笔起；Zakelijke Rekening页面列示€9.95/月，入/出账支付页面列示€0.13–€0.15/笔。额外服务费用可能另计，并因企业法律形式而异。以上仅为该页面当日显示的特定企业产品价格，不适用于所有交易或境外申请人；零售个人套餐的具体费用、企业开户最低存款/限额及审批时长未在本次证据中确认。官网仅称个人账户开立后银行卡和PIN在3个工作日内寄达，不是审批时限。
截至2026-10-26，已查阅DNB针对具体主体的登记详情（DNB关系编号B0600）：明确列出法定名称 Coöperatieve Rabobank U.A.、荷兰商会编号30046259、类别“Bank - CI, Betaalinstelling”，并记载2016年合并后新许可延续原中央及地方合作银行的原许可。该详情是主体级记录，不是仅有名册入口；但抓取到的页面未单列许可证编号或独立的许可有效期/状态字段，因此不编造编号，也不把记录扩大解释为所有跨境业务或某一账户申请必然可受理。
De Nederlandsche Bank（DNB，荷兰央行） 官方登记或记录Rabobank个人支付账户产品类别、通过App申请、选择账户并以身份证件识别的公开流程；不支持非居民必然可开户的结论。
个人开户需通过Rabo App、填写资料、回答银行补充问题并出示护照/身份证件或荷兰外国人文件；开户确认在App/邮件通知，账户开立后银行卡和PIN官网列示3个工作日内寄达。
既有客户临时迁居国外时部分产品可能继续使用，但一般不能扩展或开新产品；特定国家适用特殊规则、可能产生境外附加费，并有KYC复核及终止关系说明。
企业产品适用法律形式、须有荷兰KVK号码及非客户身份证件要求；无KVK不能按该页流程开户；页面显示的特定企业产品月费与交易费。未确认外国注册公司单独适格。
主体级监管登记记录：法定名称、DNB关系编号B0600、荷兰商会编号30046259、机构类别及2016年合并后许可延续说明；页面摘录未单列许可编号或独立有效期。
荷兰CRS要求金融机构登记客户税务居住/设立地，按要求收集声明，并对符合条件的境外税务居民账户信息开展自动交换。
荷兰金融机构针对美国纳税个人和组织的FATCA申报及荷兰向IRS转送机制。
DNB监管指引描述Wwft下银行客户尽调、身份核验、UBO、关系目的/性质及资金来源核查；该指引自身声明为非约束性，且部分内容不再最新。
金融机构需使用制裁名单定期筛查新客户和既有客户，并在命中时依法执行制裁措施。
BSN的荷兰官方定义及市政登记、非居民RNI申请路径；说明企业按法律形式可能取得BSN或RSIN。该号码的存在不证明银行开户资格。
