欧洲意大利持牌实体研究

BPER银行 / BPER Banca S.p.A.

BPER Banca S.p.A.

BPER Banca S.p.A. 是在ECB 2026年监管实体名册中可逐名核实的意大利银行实体。其公开的BPER On Demand线上个人账户仅适用于符合意大利居住、税务居住及意大利手机号等条件的自然人；非居民个人和境外公司能否通过分行或其他产品开户，现有公开资料不足以确认。

监管机构: 欧洲中央银行（ECB，重要实体直接监管）；意大利银行（Banca d’Italia，意大利银行业主管机关）
核对日期: 2026-10-26
核验状态: 部分资料待确认

研究范围与官方入口

专题编号：europe-bper-banca-spa

按selection.json所述，作为2025/2026公开大型机构精选之一，涉及The Banker 2026 Tier 1资本口径；候选清单仅为研究选取线索，不是实时全球前100排名，也不证明开户服务或牌照。本档未主张具体排名。

银行官方网站

个人准入与文件

已公开确认：BPER On Demand线上账户要求申请人为BPER新客户、自然人、年满18岁且未满75岁、居住在意大利；页面明确排除非意大利税务居民，并要求意大利手机号。官网另说明成年个人可携身份证件和 codice fiscale（意大利税号）到BPER分行申请普通账户。未公开确认：该分行办理说明没有明确接受非意大利居民、外国税务居民或非居民申请，也未给出针对非居民的账户类别、准入判断或额外条件；不能把分行渠道推定为对境外申请人开放。

已公开或已标注的个人资料

BPER普通分行账户：官网公开的成年个人基础材料为有效身份证件和意大利税号 codice fiscale；具体受理仍由银行核实。
BPER On Demand线上账户：官网列出有效身份证件、Tessera Sanitaria（意大利健康卡，关联税号）、手机号、电子邮箱及居住/住所地址；申请人还须符合该线上产品的年龄、居住、税务居住和意大利手机号条件。
非居民或外国税务居民的额外材料清单未由BPER公开确认。一般准备建议（不是BPER政策）：护照、境外居住地址证明、税务居住地及税号自我声明、收入/职业和预期账户用途说明；先向银行索取该申请类别的正式清单。

公司准入与文件

已公开确认：BPER On Demand Business线上产品面向个体经营者、个体企业（ditte individuali）、自雇者和自由职业者，网页称可线上或到分行办理。未公开确认：该产品页面未证明其接受外国税务居民经营者、外国注册企业、意大利有限责任公司或其他独立法人；也未找到这些法人类别具体开户资格、可申请产品或非居民公司政策。应先向BPER书面确认拟开户法人类型、注册地及实际控制人情况是否受理。

已公开或已标注的公司资料

已公开产品范围：BPER On Demand Business面向个体企业、个体经营者、自雇者和自由职业者，可线上或分行办理；该网页没有列明公司法人的完整文件清单。
一般准备建议（不是BPER公开政策或其完整清单）：企业注册证明/商业登记摘录、章程及设立文件、企业税号和增值税号（如适用）、法定代表人和授权签字人身份证明及授权、股权与最终实益拥有人结构、注册地址、税务居住地声明，以及业务活动/账户用途和资金来源的佐证。最终要求须由BPER按法人类别及风险评估书面确认。

地址、税务与远程／见证

地址与税务

BPER On Demand线上账户公开要求在意大利居住，且不接受非意大利税务居住地；申请需提供居住/住所地址和意大利手机号。普通分行账户公开材料包括 codice fiscale。意大利税务局说明，非居民个人可向居住国的意大利领事机关申请意大利税号；外国申请人的银行开户是否必须另提供其居住国税号、税务居住地证明或境外地址证明，未见BPER针对非居民申请的公开规则，需书面确认。

远程／见证

BPER On Demand线上流程可用智能手机完成，官网称也可从电脑开始后通过二维码转到手机；但线上准入仅限其公开列明的意大利居住自然人条件。没有证据表明BPER支持全球范围远程开户、境外视频身份核验、境外见证人或第三方公证见证。普通账户官网所述路径为到分行办理。

公开流程参考

个人分行路径：成年个人携有效身份证件及 codice fiscale 到BPER分行；官网没有公布非居民个人的单独申请流程或资格承诺。
个人线上路径：先确认符合BPER On Demand新客户、自然人、18岁至未满75岁、意大利居住及意大利税务居住、意大利手机号等条件；准备有效证件、Tessera Sanitaria、联系信息和地址，再按官网线上流程在手机完成申请。
小型经营者路径：BPER On Demand Business网页说明个体企业、个体经营者、自雇者和自由职业者可线上或分行办理；该页面没有为有限责任公司、其他独立法人或境外注册企业给出相同资格和文件清单。
拟由非居民个人或法人申请时，先向BPER分行/客户经理书面确认实体类别、税务居住地、接受的地址及税号证明、尽调文件、是否须本人到场及能否跨境办理；当前公开来源不能确认该申请可以受理。

合规主题、细则与来源

意大利AML/KYC与持续尽调

意大利反洗钱制度以风险为本，要求受规管机构对客户进行适当尽调，包括识别并核验客户身份、了解关系目的和性质、持续监测及保存记录；这解释了银行可能要求核验申请人及交易背景，但不等于BPER已公开特定非居民材料清单。

来源：意大利金融情报机构UIF—意大利反洗钱制度

实益拥有人、业务目的与资金来源

意大利官方AML说明明确涵盖最终实益拥有人识别与身份核验、关系目的/性质信息及持续监测。针对资金来源文件，BPER未公开本研究所涉非居民公司清单；按风险和个案可能要求进一步佐证仅作为尽调准备提示，不应理解为保证开户或固定材料政策。

来源：意大利金融情报机构UIF—意大利反洗钱制度；BPER On Demand Business—个体经营者账户产品

税务居住地申报、CRS与FATCA

意大利财政部资料说明，意大利已以2015年12月28日部长令及实施规则落实CRS金融账户尽调/信息交换，并通过意大利—美国FATCA安排进行美国相关账户信息交换。FATCA与CRS是不同制度；美国相关税务身份按适用FATCA规则核验，本文不声称美国加入CRS。未找到BPER针对本类申请的税务自我证明表或境外税号要求，须向银行确认。

来源：意大利经济财政部—国际税务信息交换措施汇总；美国财政部—美国与意大利FATCA政府间协议

欧盟金融制裁筛查

欧盟条例（EU）No 269/2014第2条规定对列名对象的资金/经济资源冻结，并禁止直接或间接向其提供资金或经济资源。该项为适用欧盟法规基线；本次未查到BPER内部筛查步骤、名单命中处置流程或客户分类政策，不能把法规本身当作BPER公开开户规则。

来源：欧盟条例（EU）No 269/2014—限制性措施

资料证据包

企业身份、代表权与申请主体

适用对象: 个体经营者或公司申请人；公司法人和境外企业的受理资格未公开确认
可准备资料: 建议备妥近期商业登记/注册证明、章程或设立文件及企业税号/VAT号（如适用）。
建议提供法定代表人、获授权签字人身份证明及董事会决议、授权书或其他代表权依据。
先准备意大利文或英文版本；核证副本、翻译、认证方式和文件有效期须向BPER确认。
说明: 均为申请准备建议，并非BPER公布的强制清单。BPER所述Business产品对象限个体企业、自雇者及自由职业者；该页面未列公司法人开户文件。

来源：BPER On Demand Business—产品对象和申请渠道

最终受益人及控制链

适用对象: 公司、实体及存在中间持股/控制安排的申请人；个人申请者不适用公司股权链材料
可准备资料: 建议制作自申请实体逐层穿透至自然人的股权结构图，并标明持股比例、投票权及控制依据。
准备相关股东名册/登记摘录、股权协议或信托/代持安排说明（如有），并备妥相关自然人的身份、居住地及税务居住地资料。
如无可识别的直接持有人，应整理实际控制方式和管理层任命依据供银行判断。
说明: 意大利AML框架要求识别并核验客户及最终受益人；本次核读来源未核定适用于所有情形的持股百分比阈值，勿把25%当作已确认的BPER门槛。

来源：意大利央行UIF—意大利反洗钱制度

真实业务、预期交易与资金佐证

适用对象: 企业及经营者申请人；纯个人账户按实际用途调整
可准备资料: 建议准备简明业务说明、主要客户/供应商与经营国家、预期月均收付及常用币种/跨境地区。
按实际情况备妥近期财务报表、纳税申报或管理账、主要合同/发票及初始入账资金来源凭证。
对异常大额、跨境或与主营业务不符的预期交易，准备交易背景、资金路径和商业目的说明。
说明: 风险为本的持续客户尽调是法规要求；以上文件是便于解释业务与资金的准备建议。BPER未公开本申请类别的具体资金来源文件、阈值或交易限额。

来源：BPER Banca—AML披露与Wolfsberg问卷说明；意大利央行UIF—意大利反洗钱制度

尽职调查与强化核对

UBO与实际控制人识别

核对依据: 意大利AML框架要求识别并核验客户及最终受益人，并了解关系目的和性质；BPER个案所用控制标准、持股阈值及证明格式未公开。
准备建议: 建议提供逐层股权图、登记资料和控制安排说明，确保链条可追溯至自然人；复杂结构附简短解释，并向银行确认其适用门槛。
适用范围: 意大利法规基线；材料及结构图为一般准备建议，不代表BPER完整清单。

来源：意大利央行UIF—意大利反洗钱制度

财富/资金来源与交易合理性

核对依据: 法规要求风险为本尽调和持续监测；BPER未公开本类客户的资金来源、财富来源文件要求或内部风险阈值。
准备建议: 建议按资金形成路径准备财报、纳税/销售记录、合同发票、股东出资或资产出售凭证，并使其与拟申报的账户用途、交易规模及国家相符。
适用范围: 法规原则加一般准备建议；具体补件由银行按个案决定。

来源：意大利央行UIF—意大利反洗钱制度

税务居住地、TIN及CRS分类

核对依据: 意大利税务局说明CRS尽调中金融机构须评估自我证明及支持文件的合理性，并结合开户时AML/KYC资料；未查到BPER针对该类别的表格、需申报税务辖区或证明格式。
准备建议: 建议列明实体及相关控制人的全部税务居住地、对应TIN和实体CRS分类；备妥税务居住证明或注册资料以解释与注册地址不一致之处。
适用范围: CRS一般要求；客户填写义务和所需证明按BPER表格及个案确认，不将其说成BPER已公布流程。

来源：意大利税务局—CRS DAC2常见问题

PEP、制裁与跨境关联

核对依据: BPER公开页面未披露本类开户的PEP筛查、制裁筛查流程、命中处理或风险接受标准；不能据此推断一律拒绝或保证受理。
准备建议: 如申请人、UBO或代表具有/曾具有公职或高风险地区关联，建议准备职务与任期、关系说明、资金来源和业务目的，按银行问询如实披露。
适用范围: 银行内部政策未公开；仅为透明说明及补件准备建议，不构成具体法规结论。

来源：BPER Banca—AML披露与Wolfsberg问卷说明；意大利央行UIF—意大利反洗钱制度

持续维护义务

客户资料和控制权变化

意大利AML框架要求对客户关系进行持续监测，但本次来源未说明BPER的通知渠道、更新期限或定期复核周期。建议维持地址、代表人、股权/控制链及税务居住资料最新；发生变化时向银行确认并尽快更新。

来源：意大利央行UIF—意大利反洗钱制度

交易背景与补充尽调

银行须持续了解关系并监测交易。开户后应保存合同、发票、财务及资金流转依据；若交易规模、地区或用途明显改变，准备可与开户申报相互印证的解释。具体复核频率及触发阈值未公开。

来源：意大利央行UIF—意大利反洗钱制度

CRS税务资料一致性

CRS资料应与客户提交的税务居住地及开户/KYC资料相符。税务居住地或TIN发生变化时，建议向BPER询问是否需重交自我证明；BPER通知方式和时限未公开。

来源：意大利税务局—CRS DAC2常见问题

预约前请向银行确认

BPER是否接受该申请人的确切法人类型、注册地和税务居住地？可用的账户产品与申请渠道是什么？
此类申请的UBO/控制人定义、适用持股阈值以及需提交至哪一层自然人，分别如何认定？
请提供该法人类别的正式开户及CRS/FATCA表格、TIN要求和业务/资金来源补件清单。
接受哪些登记文件和身份证明形式？是否要求原件、核证副本、意大利语翻译或领事/公证认证，文件有效期如何计算？
是否须代表或UBO本人到场？境外申请人能否远程完成身份核验；预计处理时间、费用及最低存款（如有）是多少？

公开资料尚未确认

BPER Business公开适用主体为个体企业、自雇者及自由职业者；公司法人、外国注册企业和非居民个人能否开户及对应产品均未由本次来源确认。
BPER AML页面公布的Wolfsberg问卷和反洗钱政策摘要用于说明银行组织与程序，页面未将其列为个人/企业开户申请人的必交材料。
本类开户的UBO阈值、完整文件表、翻译认证、本人到场、资金来源标准、PEP/制裁内部规则、收费、最低存款、审查时长及账户限额未公开，应逐项书面询问。

来源与核对范围

BPER Banca—AML披露与Wolfsberg问卷说明
BPER说明银行受欧洲及意大利反洗钱适当尽调义务约束，并提供Patriot Act声明、Wolfsberg问卷和反洗钱政策摘要；该页面将后两者定位为披露银行组织及程序的信息，不是开户客户材料清单。
BPER On Demand Business—产品对象和申请渠道
BPER将该Business账户定位为个体企业、个体经营者、自雇者和自由职业者，并称可线上或分行开立；页面没有列明法人公司、外国企业准入或完整文件要求。
意大利央行UIF—意大利反洗钱制度
官方说明D.Lgs. 231/2007、风险为本原则及银行等义务主体的客户尽调内容，包括识别核验客户和最终受益人、了解关系目的/性质、持续监测和保存资料；不提供BPER个案文件清单或内部阈值。
意大利税务局—CRS DAC2常见问题
官方FAQ说明意大利报告金融机构的CRS资料处理、自我证明与支持文件合理性核验，并指出核验应结合开户时AML/KYC资料；不代表BPER已发布特定客户表格或文件形式。

费用与时限

截至2026-10-26，BPER On Demand官网列示个人线上Light计划月费0欧元、Pro 2欧元、Ultra 5欧元，页面称此价格适用首3个月；之后，如未满35岁或每月收工资/养老金，或每月收到至少1,000欧元转账，则维持相应月费，否则分别为5.30、7.30、10.30欧元/月。官网所列该推广条件有效至2027-01-31；实际条件以开户时正式信息表为准。未从已查来源确认一般分行账户或公司法人账户的开户费、最低存款、受理时长、额度或非居民产品收费，不作估算。

限制与实际注意事项

BPER On Demand线上个人账户明确不接受非意大利税务居民；同时要求在意大利居住及意大利手机号。
线上个人产品限新客户自然人，年龄18岁至未满75岁；其他账户产品可能有不同条件，但非居民适用性未确认。
BPER On Demand Business公开对象是个体经营者、个体企业、自雇者和自由职业者；不得将此资格扩大解释为所有公司法人或境外企业可开户。
非居民个人分行开户、公司账户法人资格、境外地址/税号要求、远程见证、开户时长和最低存款均待BPER书面确认。
公开产品资料不代表仁港永胜目前可预约或代办的开户渠道；银行最终准入、尽调及服务范围由BPER决定。

持牌证据与监管核验

已在ECB截至2026-09-01的《List of supervised entities》逐名查到 BPER Banca S.p.A.，列为意大利信用机构（CI）及ECB直接监管的重要实体；名册列示LEI N747OI7JINV7RUUH6190。此项核实的是当前ECB监管实体身份，不是单独核验意大利银行名册（Albo delle banche）的登记全文；未发现或编造牌照编号，也不据此推断非居民或境外公司有开户资格。

欧洲中央银行（ECB，重要实体直接监管）；意大利银行（Banca d’Italia，意大利银行业主管机关）官方登记或记录

资料来源

BPER On Demand个人线上账户—准入、材料及费用
BPER页面说明线上个人账户的申请人类别、年龄、意大利居住和税务居住限制、意大利手机号；列出身份证件、Tessera Sanitaria、联系信息及居住/住所地址，并介绍手机线上申请。该页也列出Light/Pro/Ultra月费、适用条件及推广有效期。
BPER FAQ Documenti—普通个人账户开户文件
官网FAQ回答成年个人申请普通账户应到BPER分行，并携带身份证件和 codice fiscale；没有说明非居民资格。
BPER On Demand Business—个体经营者账户产品
官网将该Business产品定位为个体企业、个体经营者、自雇者和自由职业者使用，并说明线上或分行开立；没有在该页给出法人公司/外国企业的资格或完整材料规则。
ECB Banking Supervision—2026年10月受监管实体名册
PDF名册截至2026-09-01；正文逐名列出BPER Banca S.p.A.，标注其LEI、信用机构CI、Italy及重要实体总资产规模区间，直接支持其ECB监管实体身份。
意大利金融情报机构UIF—意大利反洗钱制度
意大利央行UIF说明意大利AML法律框架为D.Lgs. 231/2007，采用风险为本的客户尽调，包括识别与核验客户及实益拥有人、了解关系目的和性质、持续监测、记录保存及可疑交易报告；页面也说明机构监督职责。
意大利税务局—外国公民申请Codice Fiscale
税务局说明外国公民的意大利税号用途和申请方式；非居民可向居住国的意大利领事机关申请，另列出在意大利申请时的主管机构和身份证明要求。
意大利经济财政部—国际税务信息交换措施汇总
财政部文件正文列明2015年CRS实施所依据的2015年12月28日部长令及配套规则，说明银行对客户账户开展尽调并向意大利税务机关提供金融账户信息；还说明意大利通过第95/2015号法律批准美国FATCA协议。
美国财政部—美国与意大利FATCA政府间协议
协议前言及条款说明意大利和美国依据FATCA开展国内报告及互惠自动信息交换；可支持将美国账户税务识别作为FATCA安排，而非把FATCA误称为CRS。
欧盟条例（EU）No 269/2014—限制性措施
EUR-Lex法规正文第2条规定冻结列名对象的资金及经济资源，并禁止向列名个人或实体直接或间接提供资金或经济资源；用于说明适用的欧盟制裁法律基线，不代表BPER公开其内部筛查流程。