BAWAG P.S.K. Bank für Arbeit und Wirtschaft und Österreichische Postsparkasse Aktiengesellschaft（BAWAG P.S.K. AG；奥地利银行经营主体，不是控股公司 BAWAG Group AG）
BAWAG P.S.K. AG是ECB受监管清单列明的奥地利信用机构，和上市控股公司BAWAG Group AG应作为不同主体识别。BAWAG公开个人及商业账户申请流程，但线上商业开户对公司管理地、法律形式和申请人身份设有限制；公开资料不能证明其普遍接受非居民个人或外国注册企业。
专题编号：europe-bawag-psk-ag
2025/2026公开大型机构精选；selection.json将其作为大型奥地利银行候选。候选清单仅用于机构发现，不表示实时前100名次、个体牌照核验或开户受理事实。
银行官方网站个人：BAWAG公开在奥地利申请日常结算账户的线上流程，新客户可登记并在线核验身份，官网列出官方带照片身份证件；如有，可补交最近三个月工资或薪酬证明。BAWAG税务说明称，所有账户需确定税务居民身份并提交自我声明；税务居民在奥地利以外的客户没有税号不能开立账户。官网没有明确公布外国国籍、境外住址、非居民申请人可使用哪些产品或证件、是否必须到奥地利居住，以及境外身份核验覆盖范围；不能把“可线上申请”解释为接受全球非居民。居民与非居民的具体受理须由银行确认。
企业：BAWAG公开BusinessBox线上申请及商业账户信息，列举新设个体经营者和一人GmbH等适用产品；线上申请须使用受支持的法律形式，且公司管理地在境外时不能在线开户，可改向分行询问但不保证获批。某些集体签字代表、基金会所有人及协会等情形不支持相应线上流程，部分其他公司形式可在分行咨询。特定的一人GmbH电子设立银行程序要求唯一股东与唯一董事为同一人，并要求其为欧盟/欧洲经济区/瑞士公民，或具备居住在奥地利、欧盟、欧洲经济区或瑞士的居留许可；身份核验需在BAWAG分行办理。上述特定设立程序并非所有公司账户的资格规则。境外注册企业、境外管理地、外国UBO结构及非居民公司是否能开户或须交何种额外材料，公开资料未作普遍承诺，应向银行书面确认。
BAWAG公开税务说明称须确定并申报个人或企业的税务居住地；非奥地利税务居民需提供相应税号。奥地利CRS规则涉及客户姓名、地址、税务居住地及TIN等信息；商业客户线上流程亦要求提供税务居民地等企业资料。官网未明确列出个人地址证明可接受的文件、非居民地址格式、各国TIN具体格式或奥地利个人税号编号方式；税务页面注明法律情况截至2025年4月，须申请前复核。一般建议准备现住地址及所有税务居民地的税号/自我声明，但地址证明材料不是已核实的BAWAG政策。来源s3、s9、s10。
个人账户官网说明可线上验证身份，列有eps转账或视频身份识别路径；商业线上申请说明通过BAWAG App扫描证件、自拍并完成既有银行eps核验，也可在BAWAG分行办理身份识别。部分商业开户/一人GmbH电子设立流程明确需要到分行。官网没有说明视频识别是否可从全球各地使用、哪些外国证件受支持，亦未确认第三方见证人、公证人或境外见证安排；不得推定支持全球视频开户或第三方见证。来源s1、s3、s4。
FMA说明奥地利金融市场适用《金融市场反洗钱法》（FM-GwG），覆盖预防洗钱及恐怖融资，并有基于风险的客户尽职调查要求。银行可能按个案核验客户身份、业务目的和资金来源；BAWAG未在所查账户页面公开统一的资金来源材料清单或触发阈值。FMA 2026年10月更新的BAWAG案件公告记载法院对风险分类违法部分的处理，但撤销了罚款及费用部分，不能把原公布罚款金额表述为当前最终罚款。来源s6、s7。
来源：FMA verhängt Sanktion gegen BAWAG P.S.K. wegen Verletzung von Sorgfaltspflichten zur Verhinderung von Geldwäsche — 奥地利FMA公告及2026年更新 ；The legal basis under national and European law — Austrian FMA AML framework
奥地利WiEReG设有实际受益人登记；奥地利财政部说明，银行等金融机构负有确定和核验客户实际受益人的反洗钱尽调义务。复杂股权、代持、信托或高风险结构可能需要额外说明及文件，但本次未发现BAWAG向所有企业客户公开的统一UBO文件清单。来源s7、s8。
来源：The legal basis under national and European law — Austrian FMA AML framework ；Das Register der wirtschaftlichen Eigentümer — 奥地利财政部实际受益人登记
奥地利CRS由GMSG实施；财政部说明，金融机构按规则识别并申报在其他参与地有税务居住身份的账户资料，可能包含姓名、地址、税务居民地、TIN及账户数据。BAWAG自己的税务页面称新开户须申报税务居住地和相关税号，境外税务居民未提供税号不能开户。具体账户是否属于可报告账户及报告对象依规则和事实判断，不能据此断言每个账户均会向所有国家报送。来源s9、s10。
来源：Steuern — BAWAG个人税务、账户登记及GMSG说明 ；Automatic and International Information Exchange — Austrian Federal Ministry of Finance
奥地利财政部公布奥美FATCA合作协定，说明奥地利金融机构针对美国税务身份适用该协定下的识别/报告机制。美国相关申报按FATCA框架单独说明；本档案不宣称美国是CRS参与地。BAWAG未在所查产品页公布美国人士是否可申请某一账户或需交何种额外表格，应由银行确认。来源s11。
欧盟委员会维护欧盟限制性措施及成员国主管机关信息。受奥地利/欧盟规则约束的金融机构须遵守适用的金融限制；BAWAG的具体筛查名单、命中处理流程和个案开户结果未在本次所查账户材料中公开。来源s12。
来源：EU sanctions and restrictive measures — European Commission
Compliance evidence
银行明示要求、当地法规与准备建议分别标注；具体受理以银行确认。
本指引对象是奥地利银行经营主体 BAWAG P.S.K. AG，不是控股公司 BAWAG Group AG。公开资料显示其提供奥地利个人账户及企业账户，但企业线上申请仅覆盖指定法律形式与条件；境外管理地企业不能线上申请，需另向分行核实。此处整理可公开确认的个人及企业准备事项，不代表该行接受任何非居民、外国注册实体或特定股权结构。
资料核对日期：2026-10-26
来源：BAWAG 商业账户与线上开户说明（Businesskonto）；BAWAG Steuern 税务居民及GMSG说明
来源：BAWAG 商业账户与线上开户说明（Businesskonto）；奥地利RIS：金融市场反洗钱法FM-GwG现行文本
来源：BAWAG 商业账户与线上开户说明（Businesskonto）；BAWAG Steuern 税务居民及GMSG说明
FM-GwG规定客户应主动、及时通知存续关系中的代表权限变化；银行还须持续监测关系并定期复核、更新法定尽调资料。BAWAG商业开户页表示提交申请后可通过eBanking办理后续资料变更。建议在董事、授权签字人、股权控制或联系资料变化后及时通知银行，并保留更新后的登记/授权文件；银行未公开统一复核周期。
来源：BAWAG 商业账户与线上开户说明（Businesskonto）；奥地利RIS：金融市场反洗钱法FM-GwG现行文本
BAWAG称既有客户须维护GMSG税务资料，此为使用更多线上服务的前提，可通过eBanking个人资料中的税务自我声明功能更新。另依财政部WiEReG说明，适用且未获豁免的奥地利实体须每年确定并核实实际受益人，并在相应年度核实到期后四周内申报变更或确认资料；该项是实体的登记义务，不应误作所有账户客户的统一银行复核周期。
FM-GwG要求银行持续核对交易与客户业务及风险资料是否相符，并检查所需信息、数据和文件是否齐备、更新。客户可维护合同、发票、财务与资金来源材料，以便银行询问时说明异常或业务变化；未发现BAWAG公开的统一交易阈值、周期性问卷频次或所有客户均适用的固定交易限制。
实际核读了BAWAG企业账户官网页面。支持线上适用法律形式、境外管理地不能线上开户、非EWR申请人居留许可/Meldezettel、身份证件与身份核验、PEP线上申请后复核、开户后通过eBanking更新资料及维护GMSG资料等银行明示内容；不构成外国申请人线下必然可开户的承诺。
实际核读了BAWAG税务页面。支持税务居民自我声明、境外税务居民需提供TIN、CRS/GMSG资料及银行年度申报说明；页面声明信息基于截至2025年4月法律状态，适用到具体客户时应复核。
实际读取了财政部官方登记说明。支持WiEReG范围实体及部分豁免、银行等义务主体可查阅登记、实体需年度确定/核实实际受益人，以及未获豁免实体的变更/确认申报时点；不应将该义务泛化到所有境外实体。
实际读取RIS官方现行法条中第6、7及11条相关内容。支持银行识别/核验客户与UBO、理解控制结构、了解关系目的和资金来源、持续监测并更新尽调资料、客户及时通知代表权变化，以及PEP管理层同意、财富/资金来源核查与增强监控的法定框架；不代表BAWAG公开了具体内部执行参数。
BAWAG商业账户页面称BusinessBox Starter对成立未满一年的企业提供一年免账户管理费，期满自动转为BusinessBox Dynamic；网页没有在该说明处列明转档后的具体价格，应以当期价目表确认。BAWAG还称一人GmbH电子设立服务免费，但资本缴纳证明费用不包括在内。个人KontoBox页面的Small月费信息与总览页显示不一致，因此不将其作为已核实报价。未确认的开户处理时间、其他账户的具体开户费/最低存款、公司资本缴款金额及适用币种均不作估算。来源s2、s3、s4。
核对到主管监管记录：ECB于2026-10-23发布、集团结构截止日为2026-09-01的受监管实体清单，列有BAWAG P.S.K. Bank für Arbeit und Wirtschaft und Österreichische Postsparkasse Aktiengesellschaft，类别为CI（credit institution），LEI 529900ICA8XQYGIKR372；其母公司BAWAG Group AG另列为FH，并标注BAWAG P.S.K.为指定实体。FMA于2026年10月更新的执法公告也以该完整名称指向同一银行主体。ECB清单是受监管机构清单而非单独的牌照证书；本次未核到FMA/OeNB逐项许可决定或授权业务范围，故确认了实体及信用机构监管登记，具体牌照编号、授权范围和本地许可记录仍待主管机关名册或银行书面确认，不据此推称所有账户业务均获准或可向任何申请人提供。
奥地利金融市场管理局（FMA）及欧洲央行银行监管机制（ECB/SSM）；ECB 2026年10月清单将该实体列为由ECB直接监管的重大信用机构 官方登记或记录个人账户的线上申请步骤、身份核验方式（eps或视频身份识别）、新客户登记、官方照片身份证件及如有可提交的工资/薪酬证明。
KontoBox Small产品性质、可在线申请及产品页显示的收费描述；与总览页价格信息不一致，故档案不将具体月费作为核实结论。
BusinessBox账户、成立未满一年企业Starter费率周期及期后转档；线上申请的公司法律形式/境外管理地限制、代表人身份证件与非EWR公民居留/住址材料、app自拍及eps核验、分行替代核查、税务及客户资料说明。
该特定设立流程的单人股东/董事、EU/EWR/瑞士或符合条件居留与居住地要求、分行身份识别、资本缴存账户/证明及设立步骤。
正式清单结构截止日2026-09-01；明列BAWAG P.S.K. AG完整法定名称、LEI 529900ICA8XQYGIKR372及CI信用机构类别，并将BAWAG Group AG作为FH控股主体分列。
FMA对BAWAG P.S.K. AG完整法定主体名称的监管执法记录及案件更新至2026-10-02；更新说明风险分类违法部分和罚款/费用部分的法院处理不同，原罚款金额不能无条件表述为现行最终罚款。
奥地利金融市场反洗钱法FM-GwG、受益所有人登记法WiEReG及奥地利AML/CTF监管法规框架。
奥地利WiEReG登记目的、实体范围，以及银行/金融机构作为反洗钱义务主体对客户UBO进行识别和核验的说明。
BAWAG对税务居住地自我声明、境外税务居民须提供税号、奥地利CRS/GMSG申报资料及账户登记的说明；页面声明其法律信息状态截至2025年4月。
奥地利DAC2/CRS金融账户信息交换、金融机构报告责任及报告数据包括姓名、地址、税务居住地、TIN和账户信息。
奥地利与美国的FATCA合作协定及奥地利金融机构针对美国账户持有人的税务信息识别/报告框架。
欧盟限制性措施官方信息、制裁制度指引与成员国主管机关联系入口；不代表BAWAG公开了其内部筛查程序。
