欧洲西班牙持牌实体研究

Bankinter银行 / Bankinter, S.A.

Bankinter, S.A.

Bankinter, S.A. 是西班牙银行名录所列信贷机构；Bankinter面向非居民的官网页面展示欧元账户、外币账户及其他产品，但没有公开一套完整的非居民开户资格和材料清单。普通往来账户页面明确限西班牙居民，外币账户页面对非居民资格的说明与同页FAQ不一致，须向银行确认具体产品和个案是否可受理。

监管机构: 西班牙银行（Banco de España）；Bankinter官网同时说明其受欧洲中央银行监督
核对日期: 2026-10-26
核验状态: 部分资料待确认：已在西班牙银行官方目录中核对Bankinter, S.A.实体及信贷机构记录（代码0128），并核实其官网关于居民账户、非居民产品展示和企业线上流程的具体说明；但非居民个人外币账户同页资格文字冲突，且非居民公司受理范围、完整文件要求、境外地址证明规则和非居民开户流程未公开，须由银行书面确认。

研究范围与官方入口

专题编号：europe-bankinter-sa

候选记录标注为 The Banker Top 1000 World Banks 2026（Tier 1资本口径）的大型西班牙银行精选，未提供或主张单家名次。本候选集是机构发现线索，不是实时全球前100榜单，也不证明具体账户受理或牌照状态。

银行官方网站

个人准入与文件

公开确认：Bankinter的普通个人往来账户仅面向居住在西班牙的自然人；其独立的非居民网页展示欧元往来账户及外币账户，但该网页没有给出非居民具体申请标准、完整证明文件或开户保证。外币账户页面正文称西班牙居民或非居民均可申请，同页FAQ却称唯一条件包括居住在西班牙且年满18岁，存在实质口径冲突；不能据正文推定非居民个人一定获准。居民产品资格与非居民产品展示应分开理解，开户前须向Bankinter书面确认所选产品、居住地和身份文件是否符合受理条件。

已公开或已标注的个人资料

【银行已公开】个人往来账户在线注册需填写个人资料；其开户FAQ/流程页说明线上申请、视频识别及签署，但未列出非居民专属或完整文件清单。来源：s1、s2、s3。
【一般准备建议，非Bankinter公布政策】准备有效身份证明、现居地址证明、职业/收入及预期账户用途信息；开户银行可能按风险和个案补充要求材料。西班牙法律要求银行在建立业务关系前识别客户；该法律要求不等于Bankinter已公布上述具体文件格式。来源：s8。
【税务尽调资料】准备所有税务居民地及相应税号（如该辖区已签发）的自我证明信息；AEAT说明金融机构需在新账户开户时取得税收居民身份声明，并核对其合理性，通常需列姓名、完整地址、税务居民地和税号等。该为税务尽调字段说明，不是Bankinter个人材料清单。来源：s10、s11。

公司准入与文件

公开确认：Bankinter提供PLAN Empresas企业产品，并称该产品面向年营业额低于500万欧元的中小企业；官网另明确该PLAN不适用于 autónomo（个体经营者），建议其查询独立方案或联系网点。企业线上申请页面展示填写个人及企业资料、上传所需材料、视频身份识别、签署并激活的流程。不过公开页面未确认外国注册公司、非西班牙税务居民企业、境外董事或UBO的资格，也未公开这些情形的文件清单；不得将一般企业流程视为已确认跨境公司开户受理。

已公开或已标注的公司资料

【银行已公开】企业线上登记需提供申请人个人资料和企业资料，上传银行要求的文件，完成视频身份识别及签署；官网没有公开不同外国注册地公司的逐项材料清单。来源：s4。
【一般准备建议，非Bankinter公布政策】可预备公司注册/存续证明、章程、注册及营业地址、税号、董事和签字授权人身份证明、授权/董事会决议，以及股权和控制结构图与最终自然人受益所有人资料。西班牙AML法要求识别客户和真实受益人并查明法人所有权/控制结构，但未据此认定Bankinter规定了上述每一份文件的形式。来源：s8、s9。
【一般准备建议，非Bankinter公布政策】整理业务性质、预计收付款、初始资金及持续资金来源的佐证；银行可能基于客户尽调要求进一步说明。该行公开企业页面未说明非居民公司具体的资金来源文件门槛或接受标准。来源：s8。
【税务尽调资料】为公司及符合要求的控制人准备税务居民声明、各税务居民地税号（如已签发）、完整地址及实体税务分类等资料。AEAT CRS尽调指引覆盖个人和企业新账户及被动非金融实体控制人；这不是Bankinter已发布的完整公司开户材料表。来源：s10、s11。

地址、税务与远程／见证

地址与税务

申请人的实际居住/营业地址及税务居民地应按真实情况申报；西班牙税务局说明金融账户税收居民自我证明需含完整地址、税务辖区和该辖区已签发的税号。西班牙税号是否适用取决于交易及税务情形：AEAT说明，外国或非居民法人在进行具有税务影响的交易时须持有西班牙NIF；不能据此推定所有非居民个人开户都必须先取得西班牙NIE/NIF。Bankinter未公开可接受的境外地址证明类型、文件时效或个人/外国公司是否必须持有西班牙地址，均需银行书面确认。

远程／见证

Bankinter企业登记页面公开了线上申请、视频身份识别和签署步骤；普通个人账户页面亦介绍线上开户流程，但普通账户限西班牙居民。非居民推广页面说明可使用远程银行服务，讲的是客户服务/账户操作，不能证明全球范围内可远程开户。公开资料未确认非居民账户可用的视频核验覆盖国家、海外网点面签安排、公证/第三方见证是否接受或电子签名跨境适用范围，均须向银行确认。

公开流程参考

先确定拟申请人为西班牙居民个人、非居民个人，或西班牙/外国注册企业，并明确具体产品；非居民宣传页不是开户承诺，普通往来账户明确只适用于西班牙居民。来源：s1、s2、s3。
非居民个人在递交申请前，向Bankinter确认非居民欧元账户或外币账户当前是否接受其居住地、身份及税务状况；外币账户页面正文与FAQ资格表述冲突。来源：s1、s2。
居民个人普通账户的公开步骤为填写客户注册资料后在线申请；个人在线开户说明含个人/职业信息、视频识别、选择账户并电子签署。实际的非居民流程未公开。来源：s2。
企业页面公开步骤为点击开通PLAN Empresas、填写个人及企业信息、上传要求文件、身份识别、签署并激活；外国公司是否可用该线上流程需事先确认。来源：s4。
等待银行完成身份、受益所有人、税务居民和风险审核；公开资料没有承诺审批完成期限。

合规主题、细则与来源

西班牙 AML/KYC 客户识别与持续尽调

Bankinter作为西班牙信贷机构受西班牙反洗钱法律约束。法律要求在建立业务关系前识别自然人或法人，并以可靠文件核实身份；还要求了解业务关系的目的与性质并进行持续尽调。实际补件范围和Bankinter个案风控标准未由上述页面完整公开。

来源：BOE — Ley 10/2010 de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo

真实受益所有人、控制链与资金来源

西班牙《第10/2010号法》要求在建立关系前识别并核验真实受益人，识别直接或间接持有/控制超过25%或以其他方式控制法人的自然人，并查明法人所有权和控制结构；无法确定结构时不得建立或维持该关系。账户申请人应如实披露最终控制人，并按银行要求解释交易目的和资金来源；不要隐匿或绕过核验。该法不等同于Bankinter公开了具体所需文件清单。

来源：BOE — Ley 10/2010 de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo

西班牙 CRS/DAC2 税务居民自我证明及自动信息交换

西班牙依据《皇家法令1021/2015》要求相关金融机构识别金融账户持有人及控制人的税务居民地，并按适用交换关系向税务机关申报；AEAT指引说明新账户应取得税务居民自我证明，核对合理性，并填报已签发的税号。应申报真实的全部税务居民地。

来源：Agencia Tributaria — Frequently asked questions about Form 289: Due diligence obligations ；BOE — Real Decreto 1021/2015 sobre intercambio automático de información de cuentas financieras

美国 FATCA 单独框架，不等同 CRS

AEAT说明西班牙金融机构适用西班牙—美国FATCA政府间协议及其申报规则，特定美国账户按条件申报。FATCA是与CRS分别运行的美国合规框架；不能将美国称为CRS参加辖区，也不能以CRS适用替代美国人士的FATCA分类。客户应如实提供美国税务身份及相应税号信息（如适用）。

来源：Agencia Tributaria — FATCA Frequently Asked Questions

欧盟金融制裁及资产冻结义务

西班牙AML法将故意违反依据欧盟相关条约规定的限制措施、未冻结或未阻止向指定对象提供资金列为严重违法行为。银行需遵守适用的欧盟限制措施；公开资料没有披露Bankinter内部筛查系统、名单更新机制或个案判定阈值，不能据此对具体客户或交易预判结果。

来源：BOE — Ley 10/2010 de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo

Compliance evidence

开户合规与资料证据清单

银行明示要求、当地法规与准备建议分别标注；具体受理以银行确认。

对象为西班牙 Bankinter, S.A.，本指引聚焦拟申请个人账户的非居民及考虑企业开户的申请人，不代表银行已确认接受其居住地、公司注册地或账户用途。Bankinter非居民页面展示欧元及外币账户，但外币账户页面的正文与FAQ对居住要求表述相冲突；企业及跨境公司资格须逐案确认。如委托仁港永胜协助，由唐生专人跟进资料与预约，费用提前说明、时间先行确认；不保证银行开户结果。

资料核对日期：2026-10-26

资料证据包

个人身份、居住地与税务居民资料

适用对象: 拟申请个人账户者；特别适用于非西班牙居民。Bankinter的普通账户限制与非居民产品页不可混为一谈，具体产品和居住地受理范围需先确认。
可准备资料: 准备有效护照或当地身份证件，并整理姓名拼写、出生日期、国籍、实际居住地址及居住地证明；这是开户准备建议，Bankinter未在已核页面公布非居民可接受的证件、地址证明类别或时效。
列出全部税务居民地及各地已签发的税号，准备如实填写税务居民自我证明；若某辖区不签发税号，预先备好可解释该情况的依据。
备妥职业/雇主或经营活动资料，以及拟开户用途、预计收付款国家、币种和频率的简要说明，便于对应银行公开的个人及职业资料流程与后续尽调。
说明: Bankinter外币账户页公开线上填写个人及职业资料、视频身份核验和数字签署步骤，但同页FAQ称须居住在西班牙且年满18岁，与页面正文允许居民或非居民的说法不一致。原件、核证副本、翻译/认证要求及可接受文件有效期均未公开；递交前向银行确认，不应把上述准备建议当成该行硬性清单。

来源：Bankinter — Extranjeros no residentes；Bankinter — Cuenta bancaria para divisas；Agencia Tributaria — Frequently Asked Questions about Form 289: Due diligence obligations

公司主体、授权人及最终控制链

适用对象: 拟以法人名义申请者；仅为尽调准备建议。现有公开资料不足以确认Bankinter是否受理境外注册公司、非居民董事或境外UBO。
可准备资料: 建议预备公司注册/存续证明、章程或组织文件、注册及经营地址、税号和最新董事/管理人员资料，并标明签字人授权依据；这些是便于识别实体和授权关系的建议，不是经核实的Bankinter逐项要求。
整理从申请实体至最终自然人的股权与控制结构图，注明各层持股/表决权、控制方式及依据；备好相关公司登记摘录、股东名册或其他能解释结构的材料。
为实体及适用的控制人准备税务居民地、已签发税号和实体税务分类信息；如属于被动非金融实体，应准备控制人资料及各控制人的税务居民自我证明信息。
说明: 西班牙法要求识别并核验真实受益人、了解法人所有权及控制结构；AEAT的CRS尽调说明还涉及被动非金融实体控制人。法律和税务规则没有证明Bankinter接受任何特定登记文件格式，也没有公开跨境公司材料清单；是否需公证、认证、加注或翻译须先问银行。

来源：BOE — Ley 10/2010, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo；Agencia Tributaria — Frequently Asked Questions about Form 289: Due diligence obligations

真实业务、预期交易及资金来源佐证

适用对象: 个人、公司及控制链中可能需要说明资金或业务的申请人；具体补件取决于银行风险评估。
可准备资料: 建议准备一页业务/账户用途说明，写明产品或服务、主要客户与供应商所在国家、预期入账和付款用途、币种、频率及大致金额，并让这些数字与开户表述一致。
按主要收入来源选择可追溯材料，例如近期工资单/雇佣证明、纳税申报或财务报表、合同/发票、股息决议、资产出售凭证或遗产文件；仅准备与自身资金来源相符的材料，不要求无关文件。
若开户资金来自第三方、关联公司或跨境转账，整理汇款人与申请人关系、资金形成过程和转账路径的说明及相应凭证；不要用无法解释的现金或代持安排替代可核对记录。
说明: 这些是根据西班牙法关于了解业务关系目的/性质、合理核实申报活动以及持续核对资金来源的准备建议，不代表Bankinter已公布固定资金门槛、最低存款或特定材料格式。银行非居民页面只展示产品，没有公开资金来源清单。

来源：Bankinter — Extranjeros no residentes；BOE — Ley 10/2010, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo

尽职调查与强化核对

真实受益人、控制方式与结构穿透

核对依据: 西班牙《第10/2010号法》要求建立业务关系前识别和核验真实受益人；法人真实受益人包括最终直接或间接持有资本/表决权超过25%的自然人，或以其他方式控制法人的自然人。法定门槛是西班牙法要求，不能推作Bankinter公开的完整审核细则或适用于所有国家的统一门槛。
准备建议: 建议逐层列示直接与间接持股、表决权及其他控制安排；如控制并非单纯持股，附上任免权、协议或治理安排说明。准备各最终自然人的身份信息，并确保申请表、公司文件与税务声明一致。
适用范围: 西班牙法定要求；公司结构图及对应佐证为一般准备建议。Bankinter具体接受的材料、核查方法和无法确认受益人时的处理细节未公开。

来源：BOE — Ley 10/2010, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo

账户目的、业务真实性及资金来源/财富来源

核对依据: 西班牙法要求获取业务关系预期目的和性质，了解客户职业或企业活动并合理核实；持续尽调须把实际交易与已知客户、业务/风险画像及资金来源相比较。法律没有规定所有客户一律提供同一种收入或财富文件。
准备建议: 建议用简短说明串联账户用途、交易对手和国家、预期金额/频率及入账来源；按主要来源准备可独立核对的文件，并说明大额或异常交易、近期资产出售、集团内往来或第三方付款。
适用范围: 当地法定义务；具体材料、风险等级和Bankinter内部限额未公开，所列证据为一般准备建议，不表示银行已要求提交全部材料。

来源：BOE — Ley 10/2010, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo

PEP、关联人士及制裁筛查

核对依据: 西班牙法对政治公众人物（PEP）及法定范围的家庭成员和密切关联人士要求强化措施，包括识别身份、取得至少相应管理层批准、采取适当措施确定财富和资金来源，并强化持续监控。PEP身份本身不等于制裁对象或自动拒绝开户。法条亦要求遵守适用限制措施，故意不冻结指定对象资金等可构成严重违法；银行内部名单筛查及判定标准未公开。
准备建议: 如申请人、UBO或资金相关人士属于或曾属于PEP，建议主动准确说明职务、任职时间、关联关系，并准备合法财富形成与本次资金来源凭证；如姓名可能与制裁名单对象相似，可准备出生日期、国籍及身份信息以协助区分，不隐瞒关联。
适用范围: 西班牙法定强化尽调和适用限制措施义务；不对个案合规结论或Bankinter内部筛查口径作推断。

来源：BOE — Ley 10/2010, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo

CRS/DAC2税务居民自我证明与控制人税务信息

核对依据: AEAT说明金融机构须在新个人及企业账户开立时取得有效税务居民自我证明，并按开户时取得的AML/KYC信息核验其合理性。自我证明涉及姓名/实体名、完整地址、税务居民地、已签发的税号及个人出生日期；情形变化使声明不再可靠时须取得新声明。被动非金融实体还需识别控制人并判定其税务居民身份。
准备建议: 逐地核对申请人及适用控制人的税务居民地和税号，勿以护照国籍替代税务居民地；税号缺失时仅在该辖区不签发或依法适用例外时说明。地址、公司登记信息与税务自我证明如有差异，应准备解释及佐证。
适用范围: 西班牙税务尽调规则及官方解释；不是Bankinter发布的表格或其完整账户申请材料清单。

来源：Agencia Tributaria — Frequently Asked Questions about Form 289: Due diligence obligations

持续维护义务

客户资料、业务与交易保持可核对并配合持续尽调

西班牙法要求银行持续监控业务关系，确保交易与其掌握的客户、业务/风险画像和资金来源相符，并使资料保持更新。客户应保存账户用途、主要交易凭证及资金来源记录；如银行询问特定交易，应按实际情况提供合同、发票、工资/分红或转账链条等相关说明。Bankinter复核频率、周期性文件更新机制和回应期限未公开，不作固定周期推断。

来源：BOE — Ley 10/2010, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo

税务居民或控制信息发生变化时更新自我证明

AEAT说明，若情形变化导致金融机构知悉或可能知悉原税务自我证明不准确/不可靠，须取得有效的新自我证明；声明本身应承诺报告影响身份的信息变化。客户宜及时向银行更新税务居民地、地址、税号、实体分类或控制人变动。何时通过Bankinter何种渠道提交、处理时限及审查周期未公开。

来源：Agencia Tributaria — Frequently Asked Questions about Form 289: Due diligence obligations

重大交易或控制链变动的解释与资料留存

发生UBO/董事/签字权变更、业务范围或主要交易国家变化、异常大额入账、第三方代付或资金来源改变时，建议及时核实银行所持资料是否需更新，并保留支持该变化的公司决议、登记材料、合同和资金凭证。法定持续尽调义务在银行侧；本项列出的是客户便于配合的准备建议，不声称存在统一法定客户报告期限。

预约前请向银行确认

我拟以个人身份申请，税务居民地和实际居住地为【国家/地区】；目前Bankinter接受该居住地申请哪一种具体账户？非居民欧元账户和外币账户各自的资格条件是什么？
外币账户页正文称居民或非居民可申请，但FAQ写明须居住在西班牙；请确认现行适用条件、是否接受本人的非居民身份，以及这一规则是否适用于线上申请。
可接受哪些身份证件、地址证明和税务居民材料？文件是否需原件、核证副本、翻译或公证/加注，允许哪些语言，文件日期有无时限？
若申请人为在【注册地】成立的公司且董事/UBO居住在境外，是否受理？请提供该申请类型的实体文件、授权证明、UBO及控制人材料清单。
如需解释资金或业务，请问贵行通常针对本类账户要求哪些交易/资金来源佐证？可接受的上传方式、文件格式和补件期限是什么？
请确认所选产品的当前收费、最低余额或其他维持条件，以及预计审核时间；这些是否取决于居住地、实体注册地或面签/远程核验方式？

公开资料尚未确认

Bankinter非居民页面展示欧元及外币账户，但未明确列出可接受的居住国家/地区、国籍范围或针对非居民的完整申请条件；外币账户页面正文与FAQ对是否必须居住在西班牙存在直接冲突。
已核页面未公开非居民个人和外国注册公司完整开户材料表，也未说明海外地址证明接受类型、证件语言、翻译/公证认证、文件时效、远程身份核验的覆盖地区或开户预约安排。
未核实Bankinter对境外董事/UBO、复杂多层股权结构、特定行业或跨境资金来源的风险偏好、内部审批层级及限额；不可由西班牙法条推定银行一定受理。
外币账户页面虽列出45欧元年维护费及示例费率，但其资格口径存在冲突；费用、最低余额、企业账户收费、补件和审批时间均应按银行针对具体产品的当前书面答复及合同确认。

来源与核对范围

Bankinter — Extranjeros no residentes
Bankinter官方非居民推广页面展示欧元往来账户、外币账户及远程银行服务；未列出非居民个人的可接受居住地、完整开户资格或文件清单，因此仅支持产品展示和未公开限制。
Bankinter — Cuenta bancaria para divisas
官方外币账户页面正文称自然人居民或非居民可申请，并在FAQ称唯一条件是居住在西班牙且年满18岁；亦说明线上填个人/职业资料、视频身份核验和数字签署步骤及45欧元年费。具体非居民资格需银行确认。
BOE — Ley 10/2010, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
西班牙官方现行合并法文本：第3至6条涉及客户身份核验、超过25%或其他方式控制的真实受益人、了解业务目的/性质及持续监控；PEP强化尽调条款要求管理层批准、财富/资金来源核查和强化持续监控，并载有适用限制措施义务。以上为法律要求，不是Bankinter逐项文件政策。
Agencia Tributaria — Frequently Asked Questions about Form 289: Due diligence obligations
西班牙税务局官方CRS/DAC2尽调解释：新个人与企业账户的税务居民自我证明、开户信息合理性核验、变更情形下更新，以及被动非金融实体控制人的税务居民尽调；不构成Bankinter专属申请表或材料表。

费用与时限

Bankinter外币账户产品页公开维护费为45欧元/年、每半年收取22.50欧元；页面称无最低余额要求。该费用只对应该页面所述外币账户产品，且其非居民资格与同页FAQ存在冲突，不能据此视为申请人已获准开户。普通账户及企业账户的非居民费用、最低存款、交易限额和最终收费需看具体合同/价目表；未从所核页面确认开户审批时限或到账期限，不作估计。上述银行页面于2026-10-26核对。

限制与实际注意事项

普通个人往来账户仅面向西班牙居民；Bankinter页面还将工资账户限定为居住在西班牙的个人。
非居民推广网页展示欧元与外币账户，但没有详列非居民开户条件；外币账户页面正文允许居民或非居民，而FAQ又要求居住在西班牙，必须向银行确认当前适用规则。
PLAN Empresas页面称适用于年营业额低于500万欧元的中小企业，并明确不适用于个体经营者；该公开页面没有确认境外注册公司或非居民控制人是否受理。
远程银行服务及企业视频识别流程不等于任何国家申请人均可远程开户，也不证明接受第三方见证或公证认证材料。
本资料是公开资料研究，不是仁港永胜当前可预约、已建立合作或保证受理的开户渠道；实际资格、开户决定及文件要求由Bankinter确认。

持牌证据与监管核验

已核对主管机关具体名录记录：西班牙银行《西班牙货币金融机构名单》页面标注更新日期为2026-10-23，列有 Bankinter, S.A.，分类为 Entidad de crédito（信贷机构），Banco de España 机构代码0128，LEI为VWMYAEQSTOPNV0SUGU82，地址为Ps de la Castellana 29, 28046 Madrid，且该行“Informe”列为Sí。Bankinter官网公司信息另称其登记于西班牙官方银行家名册编号0128，并接受ECB监督。上述证据支持该具体实体列入央行金融机构目录及银行自身披露的登记信息；没有据此推造单独许可证编号或未查证的许可范围。

西班牙银行（Banco de España）；Bankinter官网同时说明其受欧洲中央银行监督官方登记或记录

资料来源

Bankinter — Extranjeros no residentes
Bankinter面向非居民的官方产品页面；展示欧元往来账户、外币账户及相关功能，但未给出非居民完整资格条件和文件清单。
Bankinter — Cuenta bancaria para divisas
外币账户页面正文称西班牙居民或非居民可申请，并列出币种、无最低余额、45欧元年维护费及在线视频识别流程；同页FAQ却称需居住在西班牙且年满18岁，构成需要向银行确认的资格冲突。
Bankinter — Cuenta corriente
普通往来账户仅面向居住在西班牙的自然人，说明填写注册资料后可在线申请；未列明非居民开户条件。
Bankinter Empresas — Hazte cliente de Bankinter Empresas
官方企业注册页面列出个人及企业信息、上传文件、视频识别、签署和激活步骤；网页没有清楚列出外国公司材料或非居民公司资格。
Bankinter Empresas — PLAN Empresas
企业计划页面称PLAN面向年营业额低于500万欧元的中小企业，且不可由个体经营者签约；未确认境外公司准入。
Bankinter — Información societaria
Bankinter官方公司资料将实体称为Bankinter S.A.，称其为金融及信贷机构，受ECB监督，登记于官方银行家名册编号0128；列出其西班牙税号CIF A-28/157360和马德里注册办公地址。
Banco de España — Lista de instituciones financieras monetarias en España
西班牙央行官方名单页面日期为2026-10-23；具体列出Bankinter, S.A.为信贷机构、机构代码0128、LEI及地址，支持对实体当前名录记录的核验。
BOE — Ley 10/2010 de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
西班牙现行法条文本涉及客户身份核验、真实受益人识别、法人所有权/控制结构、持续尽调及违反适用限制措施/未冻结指定对象资金的违法责任。
Agencia Tributaria — NIF persona jurídica y entidad
西班牙税务局说明法人及实体在进行具有税务影响的交易时须有NIF，包括发生相关交易的非居民/未设立实体。
Agencia Tributaria — Frequently asked questions about Form 289: Due diligence obligations
AEAT说明CRS/DAC2金融机构在新个人和企业账户开户时须取得税务居民自我证明并核验合理性；声明包含姓名/实体名、完整地址、税务居民地及已签发税号，必要时还涉及被动实体控制人。
BOE — Real Decreto 1021/2015 sobre intercambio automático de información de cuentas financieras
西班牙正式法规规定金融机构识别账户持有人和控制人的税务居民地、进行尽调并向税务机关申报适用账户，以便在符合条件时自动交换信息。
Agencia Tributaria — FATCA Frequently Asked Questions
AEAT说明西班牙金融机构适用西班牙—美国FATCA协议及Model 290申报特定美国账户；支撑FATCA独立于CRS的表述。