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海外银行专题/西班牙

欧洲西班牙持牌实体研究

桑坦德银行 / Banco Santander, S.A.

Banco Santander, S.A.（西班牙法人银行主体；不以 Banco Santander 品牌或母集团称谓代替）

Banco Santander, S.A. 是西班牙银行法人主体；Banco de España截至2026-10-23的名单将其列为信贷机构并列出代码0049。官网披露面向部分国家非居民的个人在线账户及居民、非居民法人账户，但逐案受理、企业申请条件和完整KYC清单仍须由银行确认。

监管机构
西班牙银行（Banco de España）；涉及证券市场事项时另由西班牙国家证券市场委员会（CNMV）等主管机构监管
核对日期
2026-10-26
核验状态
部分资料待确认：已核对Banco de España名单中的Banco Santander, S.A.具体当前实体及信贷机构分类，并读取个人非居民和法人账户官方产品页面；但未取得单独许可决定/授权范围，法人完整材料及申请地域、其他国家非居民个人替代渠道和个案最终受理条件须向银行确认。

研究范围与官方入口

专题编号：europe-banco-santander-sa

2025/2026公开大型机构筛选中选取的候选主体；selection.json只提供调查线索，不表示实时全球前100排名、个体牌照结论或开户受理事实。

银行官方网站

个人准入与文件

官网针对“Cuenta Online para No Residentes con pasaporte”明确表示，面向居住在西班牙境外的自然人，包括西班牙籍境外居民和外籍非居民；申请人须年满18岁。官网要求有效护照；西班牙籍境外居民可用DNI。账户在线签约目前仅开放给官网列明的国家/地区：德国、阿根廷、奥地利、比利时、巴西、加拿大、智利、丹麦、斯洛伐克、芬兰、法国、希腊、匈牙利、爱尔兰、冰岛、意大利、立陶宛、挪威、荷兰、波兰、葡萄牙、英国、捷克、罗马尼亚、瑞典、瑞士和乌拉圭。该名单只说明该非居民账户当前公开的线上签约范围；其他国家申请人是否可通过分行或其他渠道办理，官网未确认。西班牙税务居民不属于该非居民产品资格；官网FAQ称外籍西班牙居民须用NIE，欧盟居民须以欧盟公民登记证明及护照识别，但本次没有核实居民个人账户的具体产品、资格或其材料清单。信用卡需银行事先批准，不因账户申请符合条件而自动获批。

已公开或已标注的个人资料

  • 该非居民账户官方明示：有效护照；西班牙籍且居住境外者可用DNI。申请人年龄须满18岁。来源：s1。
  • 若为外籍人士且属于西班牙税务居民，官网FAQ列明识别文件为NIE；欧盟国家公民还须欧盟公民登记证明及护照。这是官网对相应情形的说明，不代表已确认其居民个人账户产品的其余要求。来源：s1。
  • 申请表需填写姓名、DNI/身份资料、联系方式和地址；银行通过视频识别，需使用摄像头和麦克风；申请人阅读并接受一般及个别合同条件后完成签署。官网未说明是否须提交独立地址证明或其他身份文件。来源：s1。
  • 官网未完整公开个人资金来源证明、税务居住地证明及其他增强尽调材料的逐项清单。作为一般预先准备建议（不是该行已公布政策），可备妥税务居民自我证明及各税务辖区TIN（如已签发）、可佐证资金来源的文件和地址证明，并等待银行按个案要求。CRS自我证明法定信息框架见s6。

公司准入与文件

官网“Cuenta Santander Personas Jurídicas”称该账户面向法人，申请法人可以是 Banco Santander 客户或非客户，并可为西班牙居民或非居民；无需购买其他产品，页面称可在线办理或到就近分行办理。公开页面没有具体列出可接受的境外注册地、法人形式、受益所有权结构、签署人授权标准或线上开户可办理国家，也没有保证所有申请均获批。上述事项须针对法人注册地、业务及实际控制人向银行书面确认。

已公开或已标注的公司资料

  • 该法人账户页面确认受众为法人及居民/非居民申请均可，并称可在线或到就近分行办理；仅要求申请人查阅预合同信息，页面没有公布法人KYC文件清单。来源：s4。
  • 官网隐私说明称银行可能处理法人代表、授权人及实际受益所有人的身份、居住地址、财务和收入来源资料，并可能为反洗钱/反恐融资尽调使用内部、公开及第三方资料；这说明相关信息可能被处理，不等于页面承诺某一具体文件格式或清单。来源：s8。
  • 一般申请准备建议（非 Banco Santander 已公开的具体政策）：可预备注册/存续证明、章程或设立文件、注册及经营地址资料、税务识别号、董事或授权签字人身份和授权证明、股权及实际受益所有人结构与身份资料、开户用途及资金来源说明。银行是否要求认证、翻译、加签或额外文件尚待其书面确认。
  • CRS规则框架下的金融机构尽调可能涉及法人税务居民辖区、自我证明、适用TIN，以及被控制人信息；该法定框架不应被误读为该行已发布的法人材料清单。来源：s6。

地址、税务与远程／见证

地址与税务

个人申请流程要求填写地址；官网说明只有申请人有西班牙实体地址时才寄送实体借记卡，否则提供虚拟卡。个人非居民账户页面没有明确要求以西班牙住址开户，也没有公布地址证明格式。税号方面，该行页面未对该产品的所有申请人明确列出西班牙NIF/NIE要求；西班牙税务局的非居民资料分别涵盖税务居民判定、税务居民证明及非居民NIF程序，但申请西班牙税号的具体必要性取决于个人/法人及西班牙税务义务，不能据此推定开户统一必需。CRS税务居民自我证明通常须列明税务居住辖区及已签发的相应TIN；应据实际税务居民身份申报，不以护照国籍或开户地替代。来源：s1、s6、s10。

远程／见证

个人非居民账户的官方流程允许符合资格者线上申请，并通过视频方式完成身份识别（需摄像头和麦克风），随后阅读并电子签署合同；线上签约目前只适用于官网列出的国家。该视频识别不是第三方见证或公证，也不证明可从全球任意国家远程办理。法人账户页面虽称可线上或在分行办理，但没有公开境外公司远程认证或见证安排；应向银行确认。来源：s1、s4。

公开流程参考

  1. 个人非居民账户：先核对居住地是否在官网当期支持的线上签约国家清单内，并确认年龄及身份证件条件。来源：s1。
  2. 在线填写个人资料、联系方式及地址；按指引以视频方式完成身份核验。来源：s1。
  3. 阅读并接受一般及个别合同条件，通过银行提供的签署流程完成签约；开户前应先阅读预合同及费用信息文件。来源：s1。
  4. 法人账户：官网称可在线或到就近分行申请。公开页面没有说明非居民法人线上识别细节，也没有列出完整文件要求；提交资料前应向银行确认公司注册地受理、实际受益人及授权文件、税务信息和可用签约渠道。来源：s4、s8。
  5. 以上为官网公开的步骤，不代表银行承诺申请审批或账户开立；具体审查及是否补件由银行决定。

合规主题、细则与来源

西班牙AML/KYC、受益所有人及客户关系审查

西班牙SEPBLAC说明，受监管义务主体应识别拟建立业务关系的自然人或法人、识别并核验实际受益人，并了解预期业务关系目的及性质、持续审查交易；风险较高时适用强化尽调。SEPBLAC还说明非面对面识别须采用符合规定且获授权的安全流程。该法律基线并非该账户的完整文件清单或获批承诺。来源：s5。

来源：SEPBLAC — Diligencia debida

资金来源、收入资料与持续尽调

SEPBLAC要求了解业务关系目的并持续审查交易；Banco Santander的隐私说明称其可能处理客户收入来源及交易信息，并可在反洗钱/反恐融资尽调中使用内部资料、公开的相关资料及其他来源。银行具体要求何种资金来源证明、证明期间或阈值，公开开户页面未明确，不能推定。来源：s5、s8。

来源：SEPBLAC — Diligencia debida ；Banco Santander — Información sobre protección de datos

CRS共同申报标准与税务居民自我证明

西班牙AEAT关于Modelo 289的指引说明，申报金融机构在新账户尽调中应取得有效税务居民自我证明，并核对其合理性；通常包括姓名/法人名、完整地址、税务居民辖区及该辖区已签发的TIN等信息。金融机构可在符合条件时依法向税务机关报送可申报账户信息。账户持有人应申报真实税务居民地及其已签发税号；非居民产品本身不改变其税务居民身份。来源：s6、s7。

来源：Agencia Tributaria — Preguntas frecuentes del modelo 289: obligaciones de diligencia debida ；Agencia Tributaria — Modelo 290 FATCA

FATCA与美国税务身份识别

西班牙AEAT另设Modelo 290，用于特定美国人士金融账户的年度信息申报，并列有西班牙与美国的FATCA政府间协议资料。FATCA是与CRS分开的制度；美国不属于CRS参与辖区，不能表述为美国加入CRS。是否涉及特定申报取决于账户持有人/控制人的身份与适用规则，银行产品页面未披露个案处理细节。来源：s7。

来源：Agencia Tributaria — Modelo 290 FATCA

制裁及受限交易

欧盟理事会说明欧盟限制措施可针对个人或实体，资产冻结措施包括冻结欧盟境内相关资产，并禁止欧盟个人和实体向受制裁对象提供资金。银行针对该产品的具体名单筛查流程及命中处置未在开户页面公开；适用限制由法律及账户审核决定，不提供规避筛查建议。来源：s9。

来源：Council of the European Union — Types of sanctions the EU adopts

个人资料保护及存款保障

Banco Santander隐私页面将Banco Santander, S.A.列为资料控制者，并说明处理身份、联系方式、居住、财务、交易及依法尽调相关数据；具体处理范围与权利以其隐私文件为准。两项账户产品页均声明银行加入西班牙存款保障基金，货币存款保障上限为每名存款人、每家信贷机构100,000欧元；保障适用细节及例外仍应以基金和法规文件为准。来源：s1、s4、s8。

来源：Banco Santander — Cuenta Online para No Residentes con pasaporte ；Banco Santander — Cuenta Santander Personas Jurídicas ；Banco Santander — Información sobre protección de datos

Compliance evidence

开户合规与资料证据清单

银行明示要求、当地法规与准备建议分别标注；具体受理以银行确认。

本指引针对西班牙 Banco Santander, S.A. 页面所列“Cuenta Santander Personas Jurídicas”法人账户，不把品牌或集团其他地区银行视为受理主体。Santander 公开说明居民及非居民法人均可申请，并可在线或到分行办理；这不代表任一注册地、法人形式或申请均符合资格，须由银行按个案确认。该页面未公布完整法人KYC清单。

资料核对日期：2026-10-26

资料证据包

法人存续、业务身份与签署权限

适用对象
法人申请人；不适用于个人非居民账户。以下为开户前整理建议，并非Santander已公布的必交清单。
可准备资料
  • 公司注册或商业登记摘录，以及可显示当前存续状态的资料；
  • 公司章程、设立文件或可说明业务性质的登记资料；
  • 董事会/股东授权决议、授权书或签字权限证明，并整理董事和拟授权签字人的身份资料。
说明
账户网页只确认法人及居民/非居民申请范围和线上/分行渠道；未说明需要何种登记文件、签字授权形式或文件出具期限。Santander隐私说明提及会处理法人代表、授权人等个人资料，但这不等同于公布文件清单。原件、核证副本、翻译、加签及有效期均应预先向银行确认。

来源：Banco Santander — Cuenta Santander Personas Jurídicas；Banco Santander — Información sobre protección de datos

股权、实际控制人与相关自然人

适用对象
所有法人申请人，尤其是股权多层、跨境持有或有代持/协议控制安排的结构；按实际情况准备，不假定统一持股比例门槛。
可准备资料
  • 逐层列出直接及间接股东、持股比例和控制关系的结构图；
  • 用股东名册、登记摘录或上层公司资料支持股权链，并标出最终自然人控制人；
  • 预备董事、授权人及相关实际控制人的身份证明，以及银行若要求时可补充的住址资料。
说明
SEPBLAC说明义务主体须识别实际受益人并采取适当措施核验身份，但该网页没有给出本账户适用的百分比门槛，也没有指定Santander所需证据形式。准备各层文件有助于解释控制链，不应将其表述为银行已要求每一项材料。

来源：Banco Santander — Cuenta Santander Personas Jurídicas；SEPBLAC — Diligencia debida

实际业务、资金轨迹与税务资料

适用对象
法人申请人；如公司尚未营业，可用设立目的、启动计划及现有资金来源资料作解释。
可准备资料
  • 简要说明开户用途、主要客户/供应商、预期收付款币种、交易地区和大致交易类型；可配合合同、订单或发票样本；
  • 整理初始入账及主要资金来源的可追溯证据，例如近期银行流水、股东注资记录、销售合同或经审计/管理财务报表；
  • 预备法人税务居民辖区及各辖区已签发TIN的CRS自我证明资料，并核对地址、注册地和申报信息一致。
说明
业务和资金佐证是便于回应尽调的准备建议，不代表Santander已规定文件种类、金额门槛或覆盖期间。AEAT的Modelo 289说明金融机构须取得并合理性核查税务居民自我证明；如相关辖区不签发TIN，规则有例外。

来源：Banco Santander — Información sobre protección de datos；Agencia Tributaria — Preguntas frecuentes del modelo 289: obligaciones de diligencia debida

尽职调查与强化核对

实际受益人及控制链核验

核对依据
西班牙SEPBLAC所述尽调基线要求受监管义务主体识别客户，并在建立业务关系前识别实际受益人、采取适当措施核验其身份；该页面没有列出本账户的持股门槛或银行可接受的替代控制标准。
准备建议
建议提供逐层股权图、各层登记资料及最终控制人的身份资料；对复杂结构、不同文件中持股比例不一致或代持/协议控制，另附简短说明及佐证。
适用范围
前述识别和核验为当地反洗钱尽调基线；所列证明包属于一般准备建议，非Santander公开的完整材料要求。

来源：SEPBLAC — Diligencia debida

业务关系目的、预计交易与资金来源

核对依据
SEPBLAC说明义务主体须了解业务关系的目的和预期性质，并持续审查关系期间交易；Santander隐私说明称可能处理财务、收入来源及交易资料，并为法定尽调使用相关数据。公开页面未列本账户资金来源证明的类型、金额或期间标准。
准备建议
建议将开户用途与业务模式、合同/发票、资金进入路径及预计交易地区和频率对应起来；大额股东注资、关联方收付款或与常态业务不同的交易，可准备合同、决议、流水等解释材料。
适用范围
持续审查是义务主体的法规要求；资料清单和交易说明做法是申请人准备建议，不是银行公布的触发阈值。

来源：Banco Santander — Información sobre protección de datos；SEPBLAC — Diligencia debida

CRS税务居民自我证明及一致性

核对依据
AEAT关于Modelo 289的指引说明，金融机构须取得税务居民自我证明并核查其合理性，相关申报通常涉及账户持有人税务居民地及已签发TIN；法人被归类为特定非金融实体时，规则还可能涉及控制人信息。西班牙NIF并非因此对所有申请人自动成为开户前置条件。
准备建议
按实际税务居民身份填写各辖区和TIN，先核对与注册地址、管理所在地、联系人地址及AML/KYC资料是否矛盾；若TIN未签发或居住地与注册地不同，准备对应官方说明或可解释差异的文件，并向银行确认其表格处理方式。
适用范围
CRS/Modelo 289为税务申报尽调框架，不等同于Santander公开的专属表格、个案分类或完整提交清单。

来源：Agencia Tributaria — Preguntas frecuentes del modelo 289: obligaciones de diligencia debida

风险基础上的强化尽调及远程渠道

核对依据
SEPBLAC说明，除一般尽调外，特定法定情形、较高风险国家，以及风险较高的业务、产品、服务、渠道、客户或交易可能适用强化尽调；非面对面业务须使用符合规则且经授权的安全识别程序。Santander法人账户页面仅称可在线或到分行办理，没有披露境外公司线上识别细节或内部风险偏好。
准备建议
如申请跨境远程办理，先向银行确认申请人所在地、公司注册地及拟用签约方式是否受理；准备可说明业务实质、控制关系、资金来源及跨境交易必要性的材料，并询问银行是否需面谈或补充核验。
适用范围
法规的风险基础要求适用于义务主体；本行实际风险评级、强化尽调触发条件、PEP/制裁筛查流程及处置规则未由本次核验的公开开户页面披露，不推定自动拒绝或任何内部阈值。

来源：Banco Santander — Cuenta Santander Personas Jurídicas；SEPBLAC — Diligencia debida

持续维护义务

保持受益所有权、授权及联系资料可解释且及时更新

SEPBLAC要求银行持续了解关系目的并审查交易；建议账户持有人在股权/控制人、董事或签字授权、注册地址及业务模式发生变化时整理更新资料，并向银行询问通知渠道和时限。已核验页面未说明Santander的客户通知期限、定期复核频次或更新表格。

来源：Banco Santander — Información sobre protección de datos；SEPBLAC — Diligencia debida

预约前请向银行确认

  1. Banco Santander, S.A.是否接受该公司注册地及法人形式申请此法人账户？非居民法人是否有特定司法辖区限制？
  2. 法人开户需要哪些注册、存续、章程、董事/签字授权及实际受益人证明？是否需核证、加签、翻译或在特定时间内签发？
  3. 实际受益人/控制人的识别口径及需披露的间接持有层级为何？若无个人达到持股门槛，银行如何确认控制人？
  4. 非居民法人能否全程远程申请；是否要求代表人到西班牙分行、视频识别或原件寄送？线上办理适用哪些国家？
  5. 贵行对初始入账、资金来源、主要交易对手、跨境收付款及CRS自我证明通常会要求哪些支持资料？
  6. 开户后股权、签字人或税务居民资料变更应通过何种渠道、在什么期限内更新？是否有定期复核或交易资料回应时限？

公开资料尚未确认

  • 法人账户网页虽称居民及非居民法人可申请，但未公开可接受的国家/地区、法人形式、申请人当地居留/经营条件，也不构成对个案受理的确认。
  • 完整公司KYC清单、实际受益人门槛及控制人判断口径、认证/翻译/加签标准、文件有效期和原件要求均未在所核验页面披露。
  • 非居民法人远程办理支持范围、身份核验步骤、处理时间、最低存款或补件时限未公开；应直接向银行确认。
  • 具体资金来源/财富证明标准、风险评分、PEP及制裁筛查流程、强化审核触发条件、账户交易限额和定期复核频率未公开，不能据此推断银行内部政策或获批结果。

来源与核对范围

  1. Banco Santander — Cuenta Santander Personas Jurídicas

    已读取银行官方法人账户页面正文。支持法人客户及居民/非居民均在页面列示受众范围、可在线或到分行办理；页面未提供完整法人KYC材料清单或境外受理地域范围。

  2. Banco Santander — Información sobre protección de datos

    已读取银行官方隐私说明正文。其列明可能处理申请人、法人代表及授权人身份、住址、财务/收入来源和交易等资料，并说明为法定反洗钱尽调等目的处理信息；这说明数据类别和处理目的，不是账户材料清单或银行文件形式承诺。

  3. SEPBLAC — Diligencia debida

    已读取西班牙反洗钱主管机构页面正文。支持客户及实际受益人识别核验、了解业务关系目的、持续审查交易、风险较高时强化尽调，以及非面对面身份识别须采用符合规则的安全程序；不提供Santander的内部政策或该产品文件清单。

  4. Agencia Tributaria — Preguntas frecuentes del modelo 289: obligaciones de diligencia debida

    已读取西班牙税务局关于Modelo 289尽调FAQ正文。支持税务居民自我证明、TIN信息及合理性核查，并说明在相关实体分类情形下金融机构可能识别控制人；这是CRS税务申报框架，不应误读成银行已公布的特定开户表格或统一西班牙NIF要求。

费用与时限

截至2026-10-26所查个人非居民账户页面：账户维护费为0欧元、账户利率TIN及TAE均为0%；借记卡发行及维护免收费用，换汇可能产生成本；信用卡须银行预先批准。该页面未披露开户处理时长或最低存款额。法人账户页面：新客户前12个月维护费0欧元，之后90欧元/季度；账户管理费0.65欧元/笔。页面列示的TAE -0.29%是按日均余额125,000欧元、维持一年并计入每年360欧元维护费的示例，不是收益或所有余额的统一费用率。以上均为对应产品页面在查阅日披露的欧元收费，不代表银行未来不会调整。来源：s1、s4。

限制与实际注意事项

  • 个人非居民线上账户仅对官网当前列出的国家开放线上签约，国家清单可能调整；不在名单内不等同已证实不能通过分行办理，其他路径尚待银行确认。来源：s1。
  • 该个人账户产品面向居住在西班牙境外的自然人；西班牙居民需另行核对其居民账户产品，不能用非居民页面替代居民资格结论。来源：s1。
  • 个人信用卡须经银行事先批准；账户可申请不等于授信获批。来源：s1。
  • 法人账户页面虽列明居民与非居民法人可申请，但没有公布公司注册地、法人形式、实际控制人审查、线上渠道地域限制及完整材料要求；申请前需向银行确认。来源：s4。
  • 官网法律声明提示，部分页面和产品面向西班牙居民或从西班牙访问者，某些产品可能因司法辖区或个人情况不可用；需核对申请人所在司法辖区的当地规定。来源：s3。
  • 银行公开网站资料不是仁港永胜当前可预约的开户渠道，也不保证本机构可以代办、转介或安排银行受理；需另行核实服务渠道及银行书面答复。

持牌证据与监管核验

Banco de España 的西班牙货币金融机构名单页面所列数据截至2026-10-23；该表将“Banco Santander, S.A.”具体列为“Entidad de crédito”（信贷机构），列出 Banco de España 机构代码 0049 及 LEI 5493006QMFDDMYWIAM13。银行官网法律声明亦称 Banco Santander, S.A. 在 Banco de España 登记，编号0049，并披露西班牙税号 A-39000013。故已查到主管机关当前名单中的具体法人实体及其信贷机构分类，不是仅找到名录入口；但本次未另行取得许可决定、牌照条件或授权业务范围原件，因此不将名单记录扩写为对任何特定产品资格、账户申请受理或跨境提供服务许可的保证。

西班牙银行（Banco de España）；涉及证券市场事项时另由西班牙国家证券市场委员会（CNMV）等主管机构监管 官方登记或记录

资料来源

  1. Banco Santander — Cuenta Online para No Residentes con pasaporte

    非居民自然人账户适用范围、年满18岁及证件要求、当前线上签约国家清单、申请表资料、视频识别与电子签约步骤、信用卡须批准、费用与地址对应实体/虚拟卡，以及页面披露的存款保障。

  2. Banco de España — Lista de instituciones financieras monetarias en España

    当前页面数据日期2026-10-23；明确列出Banco Santander, S.A.、Entidad de crédito分类、机构代码0049及LEI 5493006QMFDDMYWIAM13。该表为具体实体名单记录，不替代未查到的牌照决定或业务授权范围。

  3. Banco Santander — Aviso Legal

    银行官网将经营主体指名为BANCO SANTANDER, S.A.，披露Banco de España登记编号0049、注册地址及CIF A-39000013，并提醒部分产品或服务因司法辖区及个人情况不可用。

  4. Banco Santander — Cuenta Santander Personas Jurídicas

    法人账户官方说明：法人客户和非客户均可申请，适用于居民及非居民法人，可在线或就近分行办理；产品条件和页面披露的维护费、账户管理费、计息及存款保障。页面未提供完整法人KYC文件清单。

  5. SEPBLAC — Diligencia debida

    西班牙AML/KYC尽调的客户身份识别、受益所有人识别核验、业务目的及持续交易监控、风险基础上的强化尽调，以及非面对面客户识别程序要求。

  6. Agencia Tributaria — Preguntas frecuentes del modelo 289: obligaciones de diligencia debida

    CRS/Modelo 289对新账户税务居民自我证明、地址、税务居民辖区、TIN（若已签发）、合理性核查及账户信息申报的官方说明。

  7. Agencia Tributaria — Modelo 290 FATCA

    明确Modelo 290为特定美国人士金融账户的年度申报，并列西班牙—美国FATCA协议。

  8. Banco Santander — Información sobre protección de datos

    Banco Santander, S.A.作为数据控制者；其隐私说明覆盖申请人、法人代表和授权人资料类型，及身份、居住、财务/收入、交易和反洗钱反恐融资尽调相关数据来源与处理用途。

  9. Council of the European Union — Types of sanctions the EU adopts

    欧盟制裁可能针对个人及实体；资产冻结和禁止向受制裁对象提供资金等基础限制。该来源支持一般法律背景，不证明Banco Santander具体筛查机制。

  10. Agencia Tributaria — Non-residents

    西班牙税务局非居民信息入口，其中列有自然人与法人的税务居民判定、税务居民证明及涉及非居民的NIF税务登记办理主题；不将这些项目解释为银行开户的统一前置条件。