The Toronto-Dominion Bank（OSFI 名录显示为 Toronto-Dominion Bank (The)）；与 The Canada Trust Company、TD Bank, N.A.、TD Bank Group 控股/集团称谓及 TD Canada Trust 品牌分开识别。具体账户合同应以申请时账户协议中列明的签约实体为准。
OSFI 的监管机构数据将 The Toronto-Dominion Bank 列为联邦受监管国内银行，CDIC 另将其列为成员并关联 TD Canada Trust 商号。TD 公开个人与小企业资料确认部分加拿大账户可申请及相应资料要求，但并未公开确认所有非居民个人或境外注册公司均可开户。
专题编号：americas-toronto-dominion-bank
依 selection.json 所载 2025/2026 年公开大型银行筛选背景列入；该背景是机构候选线索，不表示实时前100排名、单体名次、牌照状态或任何申请人的开户资格。
银行官方网站TD 个人账户页面确认可线上申请账户，并要求申请人达到其居住省或地区的法定成年年龄，提供有效身份证件（官网说明有照片证件及无照片证件选项），并提供 SIN 用于税务申报。TD 另设新来加拿大客户内容，但所查公开页面没有确认任何境外居住者、访客或其他非加拿大居民可按同一流程开户，也未在通用账户页面完整列明各类申请人的全部合格证件；非居民资格、是否需到加拿大或到分行、以及替代税号是否接受，均待 TD 书面确认。
TD 的加拿大小企业账户页面提供个人独资、公司、合伙企业及协会等结构对应的申请资料清单，并说明企业资料随组织形式而异。页面称需收集资料、选择账户类型并预约 TD Small Business Banking Specialist；FAQ 同时说明目前不能在线开户，可由专员通过电话协助完成流程。公开页面没有确认境外注册公司、无加拿大营业地址的企业、或非居民所有人/签字人的普遍接受条件，也没有显示境外公司可直接走此小企业账户流程；这些条件应由 TD 按企业注册地、加拿大业务、控制人和签字权限书面确认。
个人方面，TD 公开页面要求申请人达到其居住省/地区的法定成年年龄，并明确要求 SIN 用于税务申报；所查通用开户页没有列出所有个人申请人必须提交的地址证明，也没有公开确认非居民可用的加拿大地址替代方案。公司方面，TD 对公司和合伙企业明确列出企业地址证明示例为水电账单或物业税单；协会另可用较大协会抬头信纸。TD 税务说明要求按适用情形完成税务身份自我证明；CRA CRS 指引说明新账户自我证明包含姓名、居住地址、税务居民辖区，适用时还涉及加拿大或外国 TIN。SIN 是 TD 页面针对个人账户税务申报的要求，不应泛化为所有非居民或实体的唯一税号；应准备实际税务居民辖区税号并向银行确认具体表格。
TD 个人账户页面确认可以线上开户，但没有说明线上方式对境外申请人普遍可用，也没有公布全球视频见证或第三方公证见证政策。TD 小企业页面安排与专员的虚拟会面，并说明不能在线开户、专员可通过电话协助开户；这不等于已核实可从任意国家远程开户或接受境外第三方见证。
FINTRAC 身份核验指引明确适用于包括银行在内的报告实体，要求依加拿大《犯罪收益（洗钱）和恐怖主义融资法》及其法规，在适用场景核实个人或实体身份。TD 公开的账户证件清单是产品层面的部分资料，不代表已公开其完整风险评估、强化尽调或客户接受政策。
来源：FINTRAC — Methods to verify the identity of persons and entities ；TD Canada Trust — Personal Bank Accounts ；TD Canada Trust — Small Business Bank Accounts
FINTRAC 指引通常将直接或间接拥有或控制至少25%的自然人列为公司或相关实体的受益所有人，企业尽调还涉及董事、结构和合理核实。FINTRAC 对被识别为外国政治公众人物及特定关联人的情形要求采取合理措施确定交易/账户资金来源和个人财富来源；这不是对所有申请人一概要求同一种资金证明。TD 企业开户页确实要求公司披露董事资料及完整所有权结构。
来源：TD Canada Trust — Small Business Bank Accounts ；FINTRAC — Beneficial ownership requirements ；FINTRAC — Politically exposed persons and heads of international organizations
TD 说明加拿大《所得税法》纳入 FATCA 的 Part XVIII（2014年生效）及 CRS 的 Part XIX（2017年生效），并向个人/企业客户提供相应税务身份表格。CRA 的 CRS 指引要求金融机构在相关新账户取得税务居民自我证明，并在可报告情形收集税务辖区及适用 TIN。美国税法 FATCA 身份识别与 CRS 是不同制度；本条不声称美国是 CRS 参与辖区。
来源：TD — Income Tax Act ；CRA — Guidance on the Common Reporting Standard
加拿大制裁名单覆盖《特别经济措施法》及《外国腐败官员受害者正义法》下特定指定对象，但名单本身仅为行政汇编、没有法规效力且可能滞后，须以相关法规为准。FINTRAC 表示自2024年8月19日起，报告实体对有合理理由怀疑与制裁规避相关的已发生或企图交易须提交可疑交易报告；这是加拿大法域基线，不是对 TD 未公开内部筛查流程的断言。
来源：Global Affairs Canada — Consolidated Canadian Autonomous Sanctions List ；FINTRAC — Special Bulletin on financial activity associated with suspected sanctions evasion
CDIC 成员名录将 Toronto-Dominion Bank (The) 列为成员并关联 TD Canada Trust 商号。CDIC 说明符合条件的存款按每家成员机构、每个受保类别分别保障，本金与利息合计最高 CAD 100,000；共同账户、注册账户等类别另行计算。共同品牌下仍存在单独列名的其他成员法人，保障归属需按存款合同的实际成员机构和产品类别确认；证券、基金及加密资产不属于该页列明的合资格存款。
来源：OSFI — Who we regulate financial institutions CSV ；CDIC — What's covered
Compliance evidence
银行明示要求、当地法规与准备建议分别标注；具体受理以银行确认。
本指引面向考虑在加拿大通过 TD Canada Trust 申请个人或小企业账户的申请人，聚焦开户证据、控制权核实及账户维护。TD 官网说明小企业文件随组织形式而异并安排与小企业专员会面；公开材料未确认非居民个人、境外公司或特定行业普遍符合资格，也未足以确定每个产品的签约法人，须向 TD 按个案核实。
资料核对日期：2026-10-26
来源：TD Canada Trust — Small Business Bank Accounts；FINTRAC — Beneficial ownership requirements
来源：TD Canada Trust — Small Business Bank Accounts；FINTRAC — Beneficial ownership requirements
来源：Canada Revenue Agency — Guidance on the Common Reporting Standard；FINTRAC — Ongoing monitoring requirements
来源：Canada Revenue Agency — Guidance on the Common Reporting Standard
CRA 指引将情况变化列为可能触发新自我证明的情形。建议在税务居民辖区、TIN 或实体分类改变时尽快联系 TD 更新资料；公开材料未说明 TD 的具体通知期限或复核周期。
来源：Canada Revenue Agency — Guidance on the Common Reporting Standard
FINTRAC 的持续监控义务由银行承担，要求其按风险定期复核并使客户身份、受益所有权、业务目的资料保持更新，频率由风险评估决定。客户侧建议在董事、控制人、签字权限、地址或业务模式变化时主动向 TD 询问更新方式，并保存登记文件和授权决议；此建议不代表已核实的 TD 固定通知期限。
来源：FINTRAC — Beneficial ownership requirements；FINTRAC — Ongoing monitoring requirements
建议持续保存合同、发票、资金来源及交易对手资料，并及时回复银行对异常或偏离开户预期交易的询问。FINTRAC 对监控记录至少五年的保存要求针对报告实体的监控记录，不应误述为该法规直接要求客户保存所有资料五年。
TD 加拿大官方小企业页面说明按企业结构收集文件、选择账户并预约 TD Small Business Banking Specialist；网页提取到的公开内容未列出完整分类型文件明细，也不证明境外申请资格。
加拿大实体尽调的董事、25%受益所有人信息、所有权控制结构资料及合理核实措施；规定适用于报告实体，非全球统一阈值。
加拿大 CRS 尽调、自我证明的身份/税务居民信息、相关新账户及情况变化处理；用于税务信息，不替代 AML 身份核验。
报告实体持续监控、更新客户/受益所有权/业务关系资料、基于风险决定频率及高风险强化监控；银行职责及其记录保存期限不应改写成客户的统一法定义务。
TD 小企业账户页面明确称开户无需初始最低存款，但这不代表产品月费为零，也不适用于所有账户。个人开户最低金额、各产品收费、开户审核时长、转账限额以及境外申请附加费用，在所核查的通用开户页面未确认；申请前须查对应产品现行费率/协议并向 TD 确认。
已在加拿大政府开放数据门户发布、由 OSFI 提供的《Who we regulate financial institutions》官方 CSV 中找到精确记录“Toronto-Dominion Bank (The)”，分类为 Federally Regulated Financial Institutions / Banks / Domestic Banks，并列有多伦多地址及集团总裁兼首席执行官资料；这属于具体受监管银行实体的直接名录记录，不只是名录入口。名录本身没有提供银行牌照编号或独立章程文件，本条据此确认其为 OSFI 名录所列国内银行，不推定 TD 集团内其他法人均属该实体；如需牌照文书或对某一具体存款产品确定合同实体，应另向 OSFI/TD 核实。CDIC 将 Toronto-Dominion Bank (The) 与 TD Canada Trust 商号关联列为成员；CDIC 名录是存款保障成员记录，不替代银行牌照核验。
加拿大金融机构监管办公室（Office of the Superintendent of Financial Institutions Canada，OSFI）；加拿大存款保险公司（CDIC）为存款保障机构，并非审慎监管机构 官方登记或记录TD 个人账户类别、可线上开户、居住省/地区法定成年年龄、有效照片/非照片证件选项以及 SIN 用于税务申报；不支持非居民普遍准入结论。
小企业账户开户步骤、按个人独资/公司/合伙/协会列出的材料、虚拟预约/电话协助、不能在线开户及无需初始最低存款。
CSV 精确列有 Toronto-Dominion Bank (The)，FI Type 为 Federally Regulated Financial Institutions，FI Group 为 Banks，FI Industry 为 Domestic Banks；这是具体机构记录，不只是监管名录入口。
加拿大《所得税法》落实 FATCA Part XVIII 与 CRS Part XIX 的说明，以及 TD Canada Trust 个人/企业非美国身份自我证明表、适用的 W-8 与美国人士 W-9 表格用途。
成员名单分别列出 The Canada Trust Company、TD Mortgage Corporation、TD Pacific Mortgage Corporation、Toronto-Dominion Bank (The)，并将 TD Canada Trust 商号关联到相应成员；用于说明品牌与成员法律实体须区分。
加拿大报告实体（含银行）按适用规则核实个人与实体客户身份的辖区基线。
受益所有人的自然人标准、一般25%直接或间接所有/控制门槛、董事和控制结构信息，以及金融实体的核实与记录要求。
适用 PEP/关联人情况下确定资金或虚拟货币来源和个人财富来源、风险处理及管理层审查的加拿大规则。
加拿大金融机构 CRS 尽职调查与报告、开户税务居民自我证明、居住地址、税务居民辖区及适用加拿大/外国 TIN；不支持把美国称作 CRS 参与方。
加拿大综合自治制裁名单覆盖 SEMA 与 JVCFOA 下指定对象，名单为行政用途且无法规效力，实际义务应查对应法规；页面标示2026年9月22日更新并提醒名单可能滞后。
加拿大报告实体自2024年8月19日起对合理怀疑与制裁规避相关的已发生或企图交易提交可疑交易报告，并说明制裁法下相关义务。
合资格存款类别和不受保产品、每家成员每个类别本金与利息合计最高 CAD 100,000 的保障标准。
