美国银行客户身份识别与持续尽调（BSA/FinCEN）
FinCEN的CDD FAQ说明，联邦监管银行属于相关客户尽调规则覆盖机构，银行需以风险为本了解客户关系性质/目的并持续监控。FAQ于2026-05-06更新，载有2026-02-13账户开户例外救济：银行可自行决定是否采用该安排；受益所有人识别核验要求的适用方式因此可能依银行选择及具体风险而异。M&T公开开户页并未披露其完整内部AML政策或所有审查触发条件。
美洲美国持牌实体研究
M&T银行 / Manufacturers and Traders Trust Company
Manufacturers and Traders Trust Company（以 M&T Bank 为交易名称；不是其母公司 M&T Bank Corporation）。FDIC 记录中的法定机构名称为 Manufacturers and Traders Trust Company。
FDIC截至2026-10-23的机构记录实际列出 Manufacturers and Traders Trust Company（M&T Bank），FDIC Cert #588，并列其为州特许、联邦储备体系成员的受保存款机构。M&T个人支票账户的公开在线申请要求美国公民、美国证件、SSN及美国邮寄地址；非居民或境外公司能否在分行开户，公开材料不足以确认，不能据此说该行已受理其开户。
- 监管机构
- Federal Reserve Board（FDIC记录列为主要联邦监管机构）；FDIC负责存款保险及BankFind机构记录。该记录标示为州特许、联邦储备体系成员银行；本次未另行核实纽约州主管机关的当前牌照条目。
- 核对日期
- 2026-10-26
- 核验状态
- 部分资料待确认。已核对FDIC具体实体记录并识别法定银行主体；已读取M&T个人及企业官方开户资料、FinCEN/IRS/OFAC官方资料。境外非居民分行开户、外国公司受理、非美国税号替代、特定境外地址、开户时税表、远程见证及相应审批时限/企业费用仍待M&T书面确认。
研究范围与官方入口
专题编号：americas-mt-bank
Selection.json将其列为2026 The Banker Top 1000 World Banks Tier 1资本口径的大型美国银行集团精选，未主张具体名次或实时前100。此处依官方实体记录映射到 Manufacturers and Traders Trust Company；候选集合仅用于选取研究对象，不作为牌照或开户受理证据。
银行官方网站个人准入与文件
M&T个人支票页面称申请人须年满18岁，并称其支票账户申请面向美国公民；个人单名在线申请需有效美国驾照或州/地方非驾驶员身份证、有效SSN及美国邮寄地址。页面另写明，不是美国公民或美国居民外国人且缺少这些信息者不能在线开户，并邀请有意开户者预约分行办理。该分行邀请不等于承诺接受非居民，M&T没有在所查页面明确说明居住在美国境外的非居民、非居民外国人或无美国邮寄地址者是否可在分行申请，也未说明其可接受的替代身份证件或税号。适用居住州/邮编也可能影响产品可用性；个人分行开户资格须向银行逐案书面确认。
已公开或已标注的个人资料
- M&T个人支票账户在线申请公开要求：申请人年满18岁；个人单名申请者提供有效美国驾照或美国非驾驶员身份证、有效SSN及美国邮寄地址。联合账户的共同申请人均需美国驾照/非驾驶员身份证及有效SSN，主申请人须年满18岁、共同申请人须年满16岁。以上是页面列明的申请资料，不应推定为非居民分行开户可接受材料。
- M&T EZChoice页面说明，在线申请完成后会发送确认邮件；该产品页面还要求打印、签署并寄回signature card。此签署/寄回要求仅按该页面描述，不推定为所有账户或其他申请方式均相同。
- 一般准备建议（不是已核实的M&T政策）：非美国申请人可先准备有效护照、可核验的居住地址与税收居民信息，以及银行书面要求的美国税号/外国税务表格；M&T是否接受这些替代文件、认证翻译或境外地址，均须先确认。
公司准入与文件
M&T公开的商业支票开户说明要求申请人到分行或预约 Business Banking specialist，并公开了申请人/所有人信息及企业文件清单；页面称申请人信息及既往账户处理情况会接受审查。它没有说明境外注册公司是否可开户、境外实际控制人是否可作申请人、非美国居民是否可签字，也没有给出外国税号替代SSN的规则。故美国本地实体的公开开户步骤可作为参考，但外国公司或非居民控制人的受理资格、产品适用性与所需额外材料均待M&T书面确认。
已公开或已标注的公司资料
- M&T要求所有申请人携带两份主要身份证明，或一份主要身份证明加两份次要身份证明。页面列出的主要证件包括驾照、护照、州/授权城市身份证、居民外国人身份证、军人/退伍军人医疗证件、枪证或Global Entry卡；次要证件包括美国签证、工资单、住宅租约、水电账单、主要信用/借记卡或车辆登记文件。该页面未说明外国签发文件是否一律接受。
- 所有申请人/所有人资料：完整法定姓名、地址、出生日期、国籍国家、居住国家；所有人另提供持股百分比；页面并列要求Social Security（SSN）。该页面未列出非美国申请人的SSN替代材料。
- 企业文件按类型的一般清单（M&T明示并非适用于所有企业类型）：Corporation（S Corp/C Corp）—Certificate/Articles of Incorporation；Sole Proprietor—适用州的DBA或Business Certificate；LLC—Limited Liability Agreement、Limited Liability Partnership；Non-Profit—Articles of Incorporation、Articles of Association/Organization；Partnership—General partnership文件；Unincorporated Association—Membership Agreements。页面未具体列出外国公司的等效文件或是否接受。
- 一般准备建议（不是M&T公布的企业开户要求）：可备妥注册/存续证明、组织架构及最终自然人受益所有人资料、授权签字决议、业务说明与预计账户活动及资金来源佐证，供银行要求时核验；不得把这组建议说成M&T已公开规定的必交文件。
地址、税务与远程／见证
地址与税务
个人在线支票申请公开要求美国邮寄地址、有效美国驾照/非驾驶员身份证和SSN；企业开户清单要求申请人地址、居住国家/国籍国家以及SSN。M&T公开资料没有确认境外居住地址能否用于开户、非居民可用的税号替代、外国企业EIN/外国税号规则，亦未公开其开户时具体要求的税收居民自证文件。美国税务基线：IRS说明Form W-9用于向美国人（包括美国税务居民外国人）请求TIN；Form W-8BEN在外国个人为相关款项受益所有人时由扣缴代理人/付款人要求提供。IRS页面不是M&T账户开户规则，不能据此断言开户必须提交W-8BEN。美国的FATCA/国内申报与CRS应分开表述；本档不声称美国已加入CRS，也不把IRS表格等同于银行开户受理承诺。
远程／见证
个人页面提供在线或分行申请，但在线资格受美国公民身份及美国证件、SSN、美国邮寄地址等条件限制；商业支票页面要求到分行或预约商业银行专员。所查官方资料没有证明M&T支持全球境外视频开户、远程见证、第三方见证或公证替代。EZChoice页面对在线申请后寄回签名卡有具体说明；不应将其外推到其他产品或非居民流程。
公开流程参考
- 个人：先按居住邮编核对产品是否在所在地区提供，再确认自身满足该产品的在线条件；M&T公开页面允许合资格者在线申请，也可选择分行支持。
- 个人在线申请完成后，M&T页面称将发送确认邮件；EZChoice页面说明申请人须打印、签署并寄回签名卡。账户批准标准和非居民分行申请程序未在所查公开材料中明确。
- 企业：依企业类型备齐M&T公开清单中的身份证明、所有人/签字人信息及组织文件，前往附近分行或预约 Business Banking specialist；银行会审查申请人信息及既往账户处理情况。境外注册企业或非居民控制人应在提交敏感材料前向M&T书面确认实体资格、分行、替代税号和文件形式。
- 开户前向M&T确认适用法人、开户州、账户产品、是否允许境外居住地址/境外公司、税务表格、是否要求本人到场、签字/见证方式、最低首存及费用；网站内容不构成其对具体申请的批准。
合规主题、细则与来源
企业受益所有人、控制人及资金来源（美国AML/KYC）
FinCEN FAQ描述适用CDD规则的受益所有人识别框架，包括直接或间接持有至少25%权益的自然人（如有）及一名具重大管理/控制责任的自然人，并说明银行应以风险为本核验身份；其2026年更新同时说明账户开户例外救济由银行自行选择。M&T企业开户页确实收集所有人持股比例并审核申请人信息，但没有公开该行完整受益所有人表格、资金来源/财富证明的固定清单或外国架构文件规则。资金来源资料仅作为银行可能按个案尽调提出的准备项，不宣称是该行一律要求。
来源：M&T Bank — How to Open a Business Checking Account ；FinCEN — Customer Due Diligence Rule FAQs
美国税务居民识别、FATCA与CRS边界
IRS称Form W-9用于请求美国人（包括美国税务居民外国人）的TIN；IRS称外国个人在作为相关应扣缴款项的受益所有人时，付款人/扣缴代理人会要求Form W-8BEN。美国客户税务识别及FATCA/美国国内申报框架，不等于CRS自动交换；本记录不称美国参加CRS。M&T是否要求境外客户提交特定W-8表格或税收居民自证表，公开开户资料未说明。
来源：IRS — Instructions for the Requester of Form W-9 ；IRS — About Form W-8 BEN
美国制裁筛查与交易限制
美国财政部OFAC建议受美国管辖的机构采用基于风险的制裁合规计划，包括风险评估、内部控制、测试审计和培训，并动态关注适用的制裁清单/项目。M&T网页亦限制在美国法律禁止的地区使用网站或服务；这些资料不能证明其对某一开户申请人的具体筛查结论或列出银行内部审核流程。
来源：M&T Bank — Terms of Use ；U.S. Treasury OFAC — A Framework for OFAC Compliance Commitments
美国存款保险范围
FDIC记录将该机构列为FDIC-Insured；M&T MyChoice Premium产品页也称FDIC insured up to maximum limits。实际保障取决于适用存款保险规则、存款人身份、账户类别及同一受保存款机构下的合并计算；本档不承诺特定申请人或账户类别的保障金额。
来源：FDIC BankFind Suite — Manufacturers and Traders Trust Company, Institution Details ；M&T Bank — MyChoice Premium Checking
Compliance evidence
开户合规与资料证据清单
银行明示要求、当地法规与准备建议分别标注；具体受理以银行确认。
本指引针对 Manufacturers and Traders Trust Company（M&T Bank）公开的美国商业支票开户资料；该页要求到分行办理或预约 Business Banking specialist。资料不能证明该行接受境外注册企业、非美国居民控制人或无美国税号申请人。以下区分银行明示清单、美国联邦CDD/税务规则与RGYS准备建议，不将准备建议表述为银行硬性要求。
资料核对日期：2026-10-26
资料证据包
企业法人与签字人身份及组织文件
- 适用对象
- 拟申请M&T商业支票账户的企业申请人、所有人及签字人；境外实体等效文件是否可接受尚未公开。
- 可准备资料
- 按M&T公开清单准备申请人/签字人的法定姓名、地址、出生日期、国籍国、居住国、所有人持股比例及Social Security资料；预约前询问非美国申请人的替代税号和地址证明是否可接受。
- M&T列明的身份形式为两份主要证件，或一份主要加两份次要证件。主要证件举例包括驾照、护照、州或获授权城市身份证、居民外国人身份证及Global Entry卡；次要证件举例包括美国签证、工资单、租约、水电账单、主要银行卡或车辆登记。
- 按企业类型备注册/组织文件：公司Articles/Certificate of Incorporation；独资企业适用州的DBA/Business Certificate；LLC的Limited Liability Agreement等；合伙企业文件、非营利组织文件或协会Membership Agreements。可另备存续证明、组织架构图和授权签字决议作为补充准备材料。
- 说明
- M&T称企业文件清单为一般清单且不适用于所有企业类型，申请人/所有人信息及既往账户处理情况会受审查。网页未说明是否须提交原件、核证副本、翻译件或文件的有效期，也未证明外国签发文件必然可用；不得将建议性补充材料说成该行统一必交。
所有权链、控制人和授权关系证据
- 适用对象
- 法律实体客户；复杂持股链、代持或信托等结构是否可按该行公开清单办理，须个案确认。
- 可准备资料
- 建议制作逐层股权图，标出直接及间接自然人持有人、比例计算、各中间实体及最终控制人；以注册文件、股东名册或组织文件支持关键节点。
- 为每位相关自然人准备与M&T清单相呼应的法定姓名、出生日期、地址及身份证件信息；列明负责日常管理/控制的高级人员，并准备其任职与授权依据。
- 指定一名获授权代表携带银行要求的认证/声明资料；不得以名义持有人替代最终受益所有人。具体表格、签字格式和是否要求所有受益人到场，公开资料未说明。
- 说明
- 以上为RGYS一般准备建议。FinCEN CDD规则说明适用银行客户尽调框架；是否适用该规则规定的所有权识别例外，以及M&T是否采用2026年开户例外救济，不能仅凭网页判断。
来源：M&T Bank — How to Open A Business Checking Account；FinCEN — Customer Due Diligence Rule FAQs
真实业务、资金来源及预期账户用途材料
- 适用对象
- 所有企业申请人均可作预约准备；不表示M&T已公布对每个申请人统一索取此类文件。
- 可准备资料
- 建议用一页说明业务模式、主要产品/服务、客户与供应商所在国家、开户用途，以及预期收付款类型、币种、频率和金额区间。
- 按业务情况准备近期合同、发票、订单、网站/产品资料、营业场所或运营证明，选择能说明业务实际存在且与预计账户活动相符的材料。
- 如银行询问初始存款或财富/资金来源，可按资金实际来源准备银行流水、销售回款凭证、股东出资决议或相关交易文件，并说明资金路径及金额差异。
- 说明
- 这些是RGYS一般准备建议，不是M&T公开的固定文件清单或最低开户金额。FinCEN要求受覆盖机构采用风险为本方式理解关系性质和目的并持续监控；FAQ并未要求所有客户一律提供同一种预期交易表、媒体检索或资金来源证明。
尽职调查与强化核对
受益所有人阈值与控制人识别
- 核对依据
- FinCEN CDD规则描述的法律实体客户受益所有人框架包括直接或间接持有至少25%权益的自然人（如有），以及一名对实体有重大管理或控制责任的自然人。FinCEN于2026-02-13发布开户例外救济：金融机构可自行决定是否采用；若采用，识别/核验通常在首次开户、对既有资料可靠性产生合理疑问时及风险为本尽调需要时进行。M&T网页只明确收集所有人持股比例，没有披露其完整门槛、表格或是否采用该救济。
- 准备建议
- 建议将持股链逐层穿透至自然人，列清直接/间接比例，并单独列出控制人及职务；预备支持结构和身份的文件。预约时要求M&T确认其适用阈值、所需人员范围、控制人定义及是否每次开新账户重新核实。
- 适用范围
- 当地法规（适用的美国联邦CDD框架；存在规则例外且银行可选择开户救济）与RGYS准备建议；不代表所有国家通用，也不代表M&T公布了相同的内部程序。
来源：M&T Bank — How to Open A Business Checking Account；FinCEN — Customer Due Diligence Rule FAQs
身份核验、非美国人士及证件形式
- 核对依据
- M&T商业开户页要求上述两种证件组合之一，并在所有申请人/所有人资料中列出Social Security；页面未说明外国证件的受理条件或替代税号。FinCEN规则要求适用的银行建立风险为本身份核验程序；FAQ提到外国人士身份资料可使用护照号或其他类似政府识别信息，但这不等于M&T承诺接受护照替代SSN。
- 准备建议
- 预约前提供不敏感的申请人类型、注册地和居住国概况，询问境外地址、护照、外国税号或其他政府识别号能否替代网页所列项目，以及是否要求原件、认证副本、英文翻译或本人到场；取得答复后再整理敏感证件。
- 适用范围
- 银行明示清单与联邦规则范围分别说明；可接受的外国文件及M&T个案例外均未公开。
来源：M&T Bank — How to Open A Business Checking Account；FinCEN — Customer Due Diligence Rule FAQs
业务关系目的、交易合理性与资金来源
- 核对依据
- FinCEN要求受覆盖金融机构建立风险为本的持续CDD程序，以了解客户关系的性质/目的、监控交易并按风险维护和更新客户资料。法规FAQ未规定所有客户必须提交统一形式的商业计划、预期活动表或资金来源清单；M&T页面仅称申请资料与既往账户处理情况会受审查，未公开其资金来源标准。
- 准备建议
- 建议将业务说明、合同/发票样本、关键交易对手及国家、预计收付款区间与初始资金来源整理为能互相印证的一组材料；若实际经营或交易模式与开户时说明不同，准备可核验的业务变化原因与交易凭证。
- 适用范围
- 联邦银行监管框架及RGYS一般准备建议；不是M&T已公布的逐项必交要求，银行可能基于个案风险追加核验。
来源：M&T Bank — How to Open A Business Checking Account；FinCEN — Customer Due Diligence Rule FAQs
美国税务身份与TIN资料边界
- 核对依据
- IRS说明W-9用于向美国人（包括美国公民、联邦税务居民外国人及美国设立的公司/合伙等）请求TIN和相关认证。该税务资料不证明银行开户资格，也不能推断外国公司开户时必须提交W-8或任何特定税表；M&T企业网页未说明外国税号替代或开户税务自证流程。
- 准备建议
- 建议先由税务顾问确认申请企业及签字人各自的美国联邦税务身份、实体税务分类和对应TIN；把银行要求的税务表格名称、签署人及提交时点向M&T确认后再填写，避免把个人与实体的税务身份混为一谈。
- 适用范围
- IRS联邦税务资料说明与RGYS准备建议；不构成税务意见或M&T开户要求。
持续维护义务
客户资料及所有权/授权变化
FinCEN要求受覆盖金融机构按风险维持和更新客户资料；该规定针对银行的CDD程序，所查来源没有给客户规定统一更新周期。作为账户维护准备，企业应及时向M&T询问并按账户协议/银行通知申报地址、控制权、所有人、签字权限或业务变化；保存提交材料及银行确认。
交易活动与凭证留存
银行持续监控可能使实际收付款与开户时说明不一致的交易需要补充解释。建议留存合同、发票、付款指示、物流/服务交付或股东出资凭证，并确保金额、交易对手、国家和账户用途可以核对；这属于降低后续解释成本的准备建议，不是M&T公开的固定记录年限或定期报送规则。
TIN与税务身份信息准确性
IRS W-9指引要求适用该表的美国人士提供正确TIN并作相应认证。若银行要求税务资料，企业应确保实体分类、名称与TIN一致，并在税务身份或资料改变时向银行确认更新方式；M&T的复核周期、表格和更新期限未公开。
预约前请向银行确认
- 对于在美国以外注册、主要营业地在境外的公司，Manufacturers and Traders Trust Company是否受理商业支票账户申请？可由哪一州/分行受理？
- 非美国居民所有人或签字人是否可申请？网页列出的Social Security能否以护照、外国税号或其他政府识别号替代？
- M&T要求的所有人持股比例信息之外，银行实际要求哪些受益所有人和控制人资料？是否采用FinCEN 2026年开户例外救济，是否每次开新账户都重新收集？
- 企业组织文件需提交原件、核证副本还是普通副本？是否接受外国注册文件、英文翻译、有效期证明或远程公证？哪些申请人必须到场？
- 该行是否要求商业计划、交易预期、合同/发票或资金来源证明？如要求，针对本企业应覆盖什么时期、格式和交易范围？
- 请提供适用账户协议和费用表，并确认开户最低存款、资料补充方式、审批时限及开立后资料更新/定期复核安排。
公开资料尚未确认
- M&T公开企业开户页未确认境外注册实体、境外常住申请人或境外控制人的受理资格；美国本地企业的一般清单不能证明其接收该类申请。
- SSN的外国申请人替代资料、境外地址、外国注册文件等效标准、翻译/核证要求、签字及远程见证安排均未公开。
- 银行内部风险偏好、所有权识别阈值是否高于法规基线、资金/财富来源触发条件、最低首存、企业账户费用及审批时间未由所查页面披露。
- FinCEN 2026开户救济由金融机构自行选择；公开资料不足以确认M&T采用与否。银行的持续审查频率及客户资料更新流程也未公开。
来源与核对范围
- M&T Bank — How to Open A Business Checking Account
实际访问的M&T官方企业支票开户页：要求前往分行或预约商业银行专员；列出主要/次要身份证明组合、申请人和所有人信息（含持股比例及Social Security）、按实体类型列出的概括性组织文件；声明申请资料及既往账户处理情况会受审查，并说明文件清单并非适用所有企业类型。未说明外国实体受理、SSN替代、原件/翻译要求或最低存款。
- FinCEN — Customer Due Diligence Rule FAQs
实际访问的FinCEN官方CDD FAQ，页面反映2026-05-06更新：说明受覆盖金融机构、风险为本的关系目的理解/持续监控和资料更新；列出25%权益所有权及一名控制人框架，并说明2026-02-13开户例外救济由金融机构自行决定。该来源说明银行监管义务，不揭示M&T内部政策或客户适用资格。
- IRS — Instructions for the Requester of Form W-9
实际访问的IRS官方W-9请求方说明：W-9用于向美国人（含美国税务居民外国人及美国设立实体）请求TIN和相关认证；用于界定美国税务身份资料，不支持推断外国人开户必须交W-8或M&T的账户申请规则。
费用与时限
M&T个人支票页面本次核对时列出个人支票账户最低开户首存25美元；EZChoice页面列示月维护费0美元，具体产品、地区及后续费用以适用账户协议和费用表为准（页面核对日：2026-10-26）。M&T称部分在线申请可在10分钟内完成，该表述是申请操作时间而非开户审核/批准承诺；EZChoice页面称账户建立后借记卡通常邮寄需7–10个工作日。所查企业页面未公布企业账户最低首存或完整费用表，亦未见非居民/外国公司审批时限。
限制与实际注意事项
- 已核实的是FDIC实体记录，不是对境外申请资格的核验。个人在线申请公开要求美国公民及美国身份证件、SSN和美国邮寄地址；非居民或缺少资料者的分行受理结果未公开确认。
- 企业申请页面虽列出护照等证件，但同时要求SSN，且没有写明境外法人/非居民所有人的替代材料或可受理性；不得据证件清单推断外国公司可开户。
- 银行明确称产品可能因地区而异，产品资格须经M&T审核；利率、费用与服务可用性可能变更。未查到对全球远程开户、第三方见证或境外视频见证的官方承诺。
- 公开网页和监管资料不代表仁港永胜当前可预约渠道、银行推荐关系或申请通过保证。不得以不实身份、地址、受益所有人或资金来源信息规避审核。
持牌证据与监管核验
已查到具体实体记录，而非仅有名册入口：FDIC BankFind详情页（数据截至2026-10-23）列 Manufacturers and Traders Trust Company，FDIC Cert #588，显示“FDIC-Insured Since 01/01/1934”、州特许且为联邦储备体系成员银行，并列 Federal Reserve Board 为 Primary Federal Regulator、CFPB 为 Secondary Federal Regulator。Cert #588 是FDIC机构证书编号，不应误称州银行执照编号；该记录未在提取内容中单列Active字段。本项核验的是这一存款机构，不代表M&T Bank Corporation集团牌照，也不证明该行接受任何特定境外个人或企业开户。
Federal Reserve Board（FDIC记录列为主要联邦监管机构）；FDIC负责存款保险及BankFind机构记录。该记录标示为州特许、联邦储备体系成员银行；本次未另行核实纽约州主管机关的当前牌照条目。 官方登记或记录资料来源
- FDIC BankFind Suite — Manufacturers and Traders Trust Company, Institution Details
FDIC机构详情的直接记录（数据截至2026-10-23）：法定名称、FDIC Cert #588、FDIC受保存款状态/起始日、州特许且为联储体系成员、主要联邦监管机构Federal Reserve Board、次要监管机构CFPB及总部。
- M&T Bank — Terms of Use
M&T Bank被称为Manufacturers and Traders Trust Company的别名，并与母公司M&T Bank Corporation区分；银行说明产品资格需经审查、网页所列产品并非各地区都可用，并提示美国法律/OFAC相关地域限制。
- M&T Bank — Open a M&T Personal Checking Account Online Today
个人支票产品、地区邮编提示、年龄/美国公民申请说明、个人在线申请的美国证件/SSN/美国邮寄地址要求、分行申请选项、个人账户最低开户首存及页面所述申请/借记卡流程。
- M&T Bank — EZChoice Checking Account
EZChoice产品列示0美元月维护费；公开最低开户首存、年龄门槛、在线/分行步骤、个人在线身份/SSN/美国邮寄地址条件、签名卡寄回步骤及卡片邮寄时间表。
- M&T Bank — MyChoice Premium Checking
个人产品页再次列示申请/身份材料条件，明确无相应身份材料者不能在线申请并邀请预约分行（不保证获批）；页面列FDIC保险表述。
- M&T Bank — How to Open a Business Checking Account
企业支票开户的分行/预约办理方式；主要/次要身份证件、申请人和所有人资料、SSN及不同企业类型的文件清单；银行说明申请人信息和既往账户处理情况会受审查。
- FinCEN — Customer Due Diligence Rule FAQs
美国银行覆盖CDD范围、风险为本持续尽调及法人客户受益所有人识别核验框架；页面更新至2026-05-06，并解释2026账户开户例外救济及金融机构可自行选择是否采用。
- IRS — Instructions for the Requester of Form W-9
Form W-9用于请求美国人（含美国税务居民外国人）的TIN及相关身份认证；用于解释美国税务资料基线，不作为M&T的开户政策。
- IRS — About Form W-8 BEN
IRS说明外国个人为相关应扣缴款项受益所有人时向付款人/扣缴代理人提交W-8BEN；不能据此推出所有外国开户人均须在开户时提交。
- U.S. Treasury OFAC — A Framework for OFAC Compliance Commitments
OFAC对受美国管辖组织的风险为本制裁合规建议，包括管理承诺、风险评估、内部控制、测试审计与培训，以及制裁清单更新和客户/产品/地域风险考量。