美洲阿根廷持牌实体研究

宏观银行 / Banco Macro S.A.

Banco Macro S.A.（阿根廷本地银行法人；不以品牌或股东控股实体替代）

Banco Macro S.A. 是BCRA 2026年7月金融体系名册所列的阿根廷银行实体（代码285）。该行公开的个人线上基本储蓄账户要求年满18岁并持有效阿根廷DNI；公开材料未确认非居民个人或境外公司的账户资格。

监管机构: 阿根廷中央银行（Banco Central de la República Argentina，BCRA）
核对日期: 2026-10-26
核验状态: 部分资料待确认：已在BCRA截至2026年7月的系统金融名册中核对BANCO MACRO S.A.（代码285）实体记录；个人基本储蓄账户公开准入已核实。BCRA名册未列许可编号/完整业务边界，非居民个人和境外公司开户资格、企业文件清单、跨境远程核验及银行具体合规表格未公开确认。

研究范围与官方入口

专题编号：americas-banco-macro-sa

沿用候选文件中基于2025/2026公开大型机构及拉美比较的精选线索；不复述或推定该银行的单体名次，也不把候选集当作实时前100、开户受理或牌照证明。

银行官方网站

个人准入与文件

个人：Banco Macro公开的基本储蓄账户线上申请适用于年满18岁且持有效阿根廷DNI者；申请时还需提供邮箱、联系电话、自拍及个人资料供身份核验。该产品页称基本储蓄账户无需工资单或收入证明，但开户仍取决于银行身份和资料验证及当时合同条件。页面没有明确说明持阿根廷DNI的非居民是否可开户，也没有确认仅持外国护照、没有阿根廷DNI者可用此线上渠道。居民与非居民的具体分流、税务居民声明和例外情形均须向银行书面确认。

已公开或已标注的个人资料

Banco Macro基本Caja de Ahorro线上页面公开要求：有效的阿根廷DNI、邮箱、联系电话、自拍及个人资料用于身份验证。该产品页明确称基本储蓄账户无需工资单或收入证明。
该行一般性Cuenta Corriente说明另列DNI复印件、地址证明、收入证明及签署银行加入合同，并说明银行会评估支付能力和收入来源；这是一般往来账户说明，不应视为基本储蓄账户或每种客户情形的完整、最终清单。
一般准备建议（不是Banco Macro已公布的非居民政策）：若向银行询问跨境个案，可备妥护照/阿根廷DNI（如有）、居住地址和税务居民资料；银行是否接受、是否要求认证翻译或额外材料仍待确认。

公司准入与文件

公司：Banco Macro公开提供企业账户、银行卡及相关企业服务，但可读取的企业开户页面未完整公开可申请公司类型、境外注册企业资格、非居民股东/控制人资格或逐项审批条件。阿根廷本地公司及境外公司均不应仅凭“提供企业账户”推定获准开户；公司设立地、经营活动、签字人权限、实益拥有人及资金来源核验方式应由银行个案确认。

已公开或已标注的公司资料

Banco Macro企业页面确认其提供企业账户及卡片，但页面未给出可核实的完整新开户文件清单，也未确认外国公司可申请。
一般准备建议（不是Banco Macro政策或已确认清单）：公司注册及存续证明、章程/设立文件、税务识别资料、注册地址证明、法定代表人及授权签字人身份证件和授权文件、股权与最终实益拥有人结构、业务/预计账户用途以及资金来源说明。阿根廷UIF规则要求金融机构按风险开展客户尽调；银行实际要求的格式、阈值、证明材料、认证或翻译应另行书面确认。
对境外公司另属一般准备建议而非该行承诺：先向银行确认其是否受理该注册地公司，以及是否要求阿根廷税号、当地代表、附加证明、海牙认证/领事认证或西班牙语译本。

地址、税务与远程／见证

地址与税务

个人基本储蓄账户公开线上要求为有效阿根廷DNI；页面未把地址证明列为该产品的线上申请材料。Banco Macro的一般往来账户说明列有地址证明，但不可自动套用至基本储蓄账户。阿根廷ARCA说明，居住国外的个人在为银行等手续申请CUIT时，应通过在阿根廷有住所的代表或经授权第三方办理；阿根廷政府另说明，没有CUIT或CUIL且需开户/进入金融系统的个人可申请CDI，非居民需按其情况提交护照或原籍国身份证件。这些是税务识别程序，不代表Banco Macro接受非居民开户。公司CUIT、注册地址以及外国税务居民自我证明等银行具体要求未由该行完整公开，须按公司和申请人情况确认。

远程／见证

个人基本储蓄账户公开支持以手机线上申请并用自拍进行身份验证；该流程不是第三方见证或公证，也不能据此推定任何国家的非居民均可远程开户。企业页虽公开企业服务与账户，但可读取内容未说明完整远程开户流程、境外签字人验证或见证安排；具体是否须本人到阿根廷网点、接受何种电子签名或认证材料均待银行书面确认。

公开流程参考

个人基本储蓄账户：在Banco Macro公布的手机线上入口发起申请；页面要求年满18岁、有效阿根廷DNI、邮箱和电话，并填写个人资料、提交自拍完成身份验证。
银行核验申请资料后以邮件确认开户；完成后可通过App Macro操作。该流程和核验结果以银行当时条件为准。
页面称数字借记卡约15分钟可在App中使用，实体卡寄送至申请地址约需7至10个工作日；这是页面所述安排，不是开户批准或邮寄的保证期限。
企业：公开企业页面展示企业账户与服务，但没有可读取的完整开户材料、企业类型资格或境外申请流程。需要向银行企业专员/官方渠道确认开户入口、文件、签署/身份核验方式和审批节点。

合规主题、细则与来源

阿根廷反洗钱/客户尽调（AML/KYC）

阿根廷UIF第14/2023号决议（经第199/2024号决议修订）要求受监管金融机构建立基于风险的洗钱、恐怖融资及扩散融资风险识别和缓释体系。规则列出的客户风险要素包括客户背景、活动、交易、关系目的、居住地/国籍、收入或资产及PEP等；这是阿根廷通用监管义务，不等同于Banco Macro对某个申请人的完整文件清单。

来源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado

实益拥有人、公司控制结构与资金来源

阿根廷UIF规则的客户定义涵盖本国或外国的自然人、法人及法律结构，并要求尽调按风险等级开展；规则要求评估收入/资产、业务活动和关系目的等风险因素。因此企业及复杂控制结构可能需要解释最终自然人控制者、开户用途及资金来源，但具体阈值和证明形式未见Banco Macro公开政策，须以银行的个案要求为准。

来源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado

税务居民身份与CRS申报

阿根廷ARCA实施面向受申报金融机构的CRS/FATCA信息制度；官方实施指南说明金融机构负有相应尽调及报告义务。账户是否属于可申报账户须按适用标准和客户税务居民身份判断，Banco Macro具体税务自我证明表、所需TIN及申报处理方式未在所查产品页说明。

来源：ARCA — Guía para la implementación, Información financiera CRS/FATCA ；ARCA — Información financiera CRS/FATCA

FATCA与美国税务身份

ARCA说明阿根廷—美国FATCA协议已于2023年1月1日生效，覆盖金融机构就特定账户申报信息的机制。FATCA与CRS是不同制度；不得据此称美国加入CRS。美国税务身份申报或文件要求应由银行按适用FATCA规则确认，银行的具体表格未公开核实。

来源：ARCA — FATCA: alcance y vigencia ；ARCA — Guía para la implementación, Información financiera CRS/FATCA

阿根廷恐怖主义融资名单与资产冻结

阿根廷第918/2012号法令（含后续修订）规定义务主体核验联合国安理会相关指定名单及国家主管机关指定，并对满足法定情形的相关资产采取冻结和报告措施。该为司法辖区要求；本次未核实Banco Macro公开的名单筛查流程、供应商或额外制裁政策，不推断其对特定国籍或居住地的具体处置。

来源：Argentina.gob.ar — Decreto 918/2012, texto actualizado

Compliance evidence

开户合规与资料证据清单

银行明示要求、当地法规与准备建议分别标注；具体受理以银行确认。

本指引重点适用于拟向 Banco Macro S.A. 申请企业账户的阿根廷公司或境外公司，以及其代表、授权签字人和最终控制自然人。银行公开企业网银说明只涉及已完成企业关系建立后的线上服务手续；不能据此确认境外公司、非居民控制人或远程开户资格，个人基本储蓄账户的公开资格也不应套用于企业申请。

资料核对日期：2026-10-26

资料证据包

公司身份、存续与授权链

适用对象: 拟开户法人及代表、签字人；外国公司的受理资格未确认。
可准备资料: 准备公司注册/存续证明、章程及最新变更、登记编号和日期、税号（阿根廷 CUIT/CDI/CIE 或注册地等效编号，如适用）、法定地址及主营业务资料。
准备董事/管理机构、法定代表人和授权签字人的身份证明，以及任命决议、授权书或签字权限文件，确保文件能连贯证明代表权。
建议准备清晰扫描件并保留原件；认证、海牙认证/领事认证、西班牙语翻译和文件有效期要求未由所查银行页面完整公开，应先确认。
说明: 上述法人识别项目对应阿根廷金融机构尽调规则的最低识别信息；它们不是 Banco Macro 已公布的逐项开户清单。UIF规则所列个人身份证明可包括阿根廷DNI或外国护照，但这不等于银行接受任何非居民或境外公司。

来源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado

股权、最终受益人与控制关系

适用对象: 所有公司申请人；复杂、多层或分散持股结构尤其适用。
可准备资料: 建议制作逐层股权图，列出直接及间接持有人、比例、注册地，并将最终自然人与各层实体对应起来。
准备股东名册、公司登记摘录、持股/信托或类似安排文件，以及能说明投票权、任免权或其他实际控制方式的材料。
另备一页说明无法由股权比例直接看出的最终控制人、控制依据及结构变化日期；此为便于核验的准备建议，不代表银行已发布固定表格。
说明: UIF规则要求持续识别、核实和了解最终受益人，并列明法人管理机构、代表及最终受益人的识别信息。本次所查材料未核实适用于本申请的固定持股阈值或 Macro 自身控制人表格；不应直接套用其他国家常见比例。

来源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado

业务实质、资金与财富来源佐证

适用对象: 拟开户公司及需要说明账户资金来源的相关自然人；作为风险审核准备建议。
可准备资料: 准备业务简介、主要客户/供应商及经营地区、开户用途、预期月度收付规模、主要币种、境内外汇款方向和现金使用情况。
按实际业务选择备查近年财务报表、纳税申报或审计资料，以及合同、发票、订单、工资或贸易结算文件，解释主要入账与支出的商业背景。
如初始资金来自股东注资、出售资产、股息、贷款或集团内部往来，建议附资金来源说明及相应决议、协议、银行流水或交易凭证。
说明: 这些是为解释账户用途和交易画像而建议准备的佐证，不是 Banco Macro 已公开的必交文件清单；银行可能按客户风险、产品和交易情况另行询问。

来源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado

尽职调查与强化核对

最终受益人、实际控制与公司授权

核对依据: 阿根廷 UIF 第14/2023号决议（经修订）要求金融机构尽调法人客户，并持续识别、核实和了解最终受益人；法人身份资料还涉及登记信息、税号（如适用）、地址、主营业务、管理机构及代表。该规则不等于 Banco Macro 公开的文件格式或境外公司准入承诺。
准备建议: 建议提交完整股权穿透图和控制说明，并逐项对应登记文件、董事/代表任命和授权签字证明。银行的本地适用阈值、控制测试和证明文件格式未能从所查公开资料确认，预约时要求银行书面说明。
适用范围: 阿根廷金融机构监管要求；阈值及该行个案清单未公开核实。

来源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado

PEP、制裁名单与相关自然人

核对依据: UIF规则要求客户在建立关系及PEP身份发生变化时作出PEP声明，并申报最终受益人的相关身份；银行应采取合理措施核验、保存证据并按风险实施相称尽调。金融机构还须在关系开始前核验RePET相关名单并持续监控。PEP身份不等于自动拒绝，也不等于受制裁。
准备建议: 建议由公司及相关最终自然人预先梳理公职/公共职能、关联关系及任职起止时间；如属于PEP，准备职务、收入来源和资金与公职无关或有关的解释材料。另核对名称、别名和出生信息，便于处理同名筛查；银行具体表格及处理路径待确认。
适用范围: 阿根廷UIF第35/2023号决议（含修订）及第14/2023号决议的监管要求；不是银行对个案接受与否的承诺。

来源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado；UIF — Resolución 35/2023, texto actualizado

资金来源、财富来源与交易画像

核对依据: UIF规则要求银行理解业务关系目的，按风险持续尽调并监测交易是否符合已掌握的客户、业务活动和风险水平；可要求核验提交信息。规则约束银行的尽调职责，但不公开 Banco Macro 对本申请人的金额阈值或固定佐证清单。
准备建议: 建议将开户用途、预计收付、主要国家/地区、币种与上述合同、发票、报表及资金来源证明对齐；对异常大额、第三方代收付、集团资金或贸易路径复杂的情况，提前准备简明的交易流程图和例证。
适用范围: 当地法规 + 一般准备建议；不推断银行内部风险偏好、限额或审批结论。

来源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado

跨境税务居民身份与税号

核对依据: ARCA官方实施指引说明阿根廷金融机构受CRS及阿根廷—美国FATCA信息制度约束，并明确两套制度的定义不可在所有情形下互换。该指引不证明境外公司可开户，也未披露 Banco Macro 的税务自我证明表格或所需税号规则。
准备建议: 作为准备建议，整理公司及相关账户持有人的税务居民地、对应TIN/税号；如某地不签发税号，准备解释。预约时确认银行要求哪些实体或控制人填写自我证明、是否需阿根廷税号及更正/补交方式。
适用范围: 当地税务信息报告框架 + 一般准备建议；不构成开户资格确认或税务意见。

来源：ARCA — Guía para la implementación, Información financiera CRS/FATCA

持续维护义务

持续尽调与资料变更

UIF规则要求银行持续尽调并维护客户档案更新。公司宜在股权/控制、董事、授权签字人、地址、业务或税务居民身份变化时及时通知银行并备好更新证明；法规没有给客户统一的定期更新周期，Macro个案流程未公开。

来源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado；ARCA — Guía para la implementación, Información financiera CRS/FATCA

交易监控与询证响应

银行须按风险监测交易并分析异常活动。公司应留存合同、发票、物流/结算及资金来源证据，确保账户用途和实际交易相符；如银行询问，提供可追溯说明。监管要求银行保存相关尽调和交易记录至少十年，不应误读为该行公开了客户上传或复核的固定频率。

来源：UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado

企业网银权限、授权与安全凭证

Banco Macro说明，企业完成网银服务手续后应指定管理员，企业代理人签署表格并交账户分行；管理员管理操作员及权限，转账签字人使用安全Token。企业应在人员或授权变化时核对权限并妥善保管凭证；上述是网银服务说明，不替代开户后的其他合同义务。

来源：Banco Macro — Banca Internet Empresas

预约前请向银行确认

Banco Macro目前接受哪些公司注册地及法律形式？境外法人、非居民股东/最终控制人或境外签字人是否可申请，是否须阿根廷本地代表？
贵行采用何种最终受益人持股阈值及实际控制测试？如无单一持股人达到阈值，是否须申报其他控制人或管理层？
请提供本申请类别的法人、授权人及最终受益人文件清单，并确认原件/核证、海牙认证或领事认证、西班牙语翻译和文件有效期要求。
公司及控制人分别需要哪些CUIT/CDI/CIE或外国TIN、税务居民自我证明、PEP及资金来源资料？银行是否提供对应表格？
可否远程提交和签署，哪些人须到场或视频核验？开户审批步骤、费用/最低余额、处理时间及被要求补件时的沟通方式是什么？
账户启用后，管理员、操作员和转账签字人的授权如何办理或更新？是否须另交网银表格并启用Token？

公开资料尚未确认

Banco Macro公开企业网银说明仅覆盖已完成企业关系后的数字服务手续；境外公司类型、非居民控制人资格及完整开户材料未公开确认。
本次所查公开资料未确认银行采用的最终受益人固定持股阈值、实际控制判定表或无自然人达到阈值时的替代申报要求。
开户文件是否需公证/核证、海牙认证或领事认证、西班牙语翻译、原件及有效期，均须向银行确认。
企业账户费用、最低余额、审批时限、远程核验和跨境汇款具体资格/限额未在所查页面完整披露；不据此推定可远程开户或任何内部限额。
Banco Macro的CRS/FATCA自我证明、TIN收集对象及更新流程未公开核实；ARCA制度说明不能替代银行表格或个案税务意见。

来源与核对范围

Banco Macro — Banca Internet Empresas
银行企业网银原始说明：已办理企业网银加入手续后，下载表格、指定管理员、由公司代理人签字并交账户分行；管理员/操作员分权及转账Token安排。该页面是开户后渠道说明，不是新开企业账户完整清单。
UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado
金融机构风险为本尽调、法人和自然人识别、最终受益人持续识别与核实、关系目的、持续监测、更新档案、RePET核验及记录保存等当地规则。所查文本未用于推定Banco Macro特定文件格式或未核实的固定持股阈值。
UIF — Resolución 35/2023, texto actualizado
PEP声明在建立关系和身份状态变化时提交、最终受益人PEP情况、合理核验、按风险和交易画像实施比例尽调及持续监控。
ARCA — Guía para la implementación, Información financiera CRS/FATCA
阿根廷受申报金融机构的CRS与阿根廷—美国FATCA尽调/报告框架及术语不可在所有情形下互换的说明；不载Banco Macro具体自我证明表或开户资格。

费用与时限

Banco Macro个人线上Caja de Ahorro页面载明：2026年1月1日至12月31日在线申请的储蓄账户开户及维护费按所列活动条款100%免收；这是有明确有效期的个人产品优惠，不代表企业账户或优惠期外费率。页面另称开户操作约5分钟、数字借记卡约15分钟可用、实体卡约7至10个工作日送达；均为页面描述而非审批承诺。所查资料未确认非居民账户或企业账户最低存款、费用、限额及处理时限，不能据此估算。

限制与实际注意事项

公开线上基本储蓄账户的资格明确要求有效阿根廷DNI及年满18岁；页面没有确认只持外国护照的申请人可开户，也没有说明非居民持阿根廷DNI的受理规则。
企业账户产品公开存在，但境外成立公司、非居民控制人/签字人、开户文件及远程认证资格均未确认。
申请需通过银行身份和资料验证，最终开户受当时合同与银行审批条件约束；不要将账户产品页面理解为无条件受理。
个人税号CUIT或CDI的官方办理资格不等于银行开户资格；须分别确认账户准入、税务身份文件和账户用途。
本记录只整理公开资料，不代表仁港永胜当前可预约渠道、合作关系或银行受理承诺。

持牌证据与监管核验

已核对主体名册记录：BCRA系统金融名册API返回最近公布日期为2026年7月，系统金融实体清单列有银行代码285、法定名称“BANCO MACRO S.A.”。这确认其在BCRA金融体系名册中的实体记录；该名册响应未载具体牌照编号或完整授权业务边界，因此本记录不据此扩张到未列明的牌照、产品或跨境服务。

阿根廷中央银行（Banco Central de la República Argentina，BCRA）官方登记或记录

资料来源

BCRA — Nómina de Entidades del Sistema Financiero, official API
BCRA系统金融名册API响应公布最近资料日期为2026年7月，列示BANCO MACRO S.A.、代码285；用于核对阿根廷监管名册中的法定实体记录，不单独证明未载明的许可范围或产品受理。
Banco Macro — Caja de ahorro: Hacete cliente
个人基本储蓄账户的DNI、年龄、邮箱/电话、自拍和资料验证要求；无需工资单或收入证明的公开说明；个人线上申请、开户确认、数字及实体卡时间和2026年优惠有效期。
Banco Macro — Empresas / Hacete cliente
银行面向企业提供账户、银行卡及企业服务；该可读取页面未呈现完整开户文件、实体资格或境外企业政策，因此仅支持企业服务存在和披露缺口。
Banco Macro — ¿Qué es una cuenta corriente?
Banco Macro一般性往来账户介绍所列DNI、地址证明、收入证明及加入合同，并说明银行评估支付能力和收入来源；不作为所有产品的强制或完整清单。
ARCA — CUIT y CDI: residentes en el exterior
居住国外的个人为银行等手续申请阿根廷CUIT时通过在阿根廷有住所的代表或授权第三方办理，及该程序的申请材料；不证明银行必须接受开户。
Argentina.gob.ar — Obtener la Clave de Identificación CDI
无CUIT或CUIL且需开户/进入金融系统的个人可以申请CDI，并按居民/非居民身份列出身份证明材料；该税务识别流程不等同于银行准入。
UIF — Resolución 14/2023, texto actualizado
阿根廷金融机构AML/KYC风险管理、尽调定义及客户风险因素，包括本国/外国法人或结构、居住地、国籍、收入/资产、活动和关系目的。
ARCA — Guía para la implementación, Información financiera CRS/FATCA
阿根廷本地第4056号一般决议框架下，受申报金融机构对CRS及阿根廷—美国FATCA的尽调和报告义务，并说明两套标准术语并非任何情况下均可互换。
ARCA — FATCA: alcance y vigencia
阿根廷—美国FATCA协议对特定账户的信息申报机制及协议于2023年1月1日生效。
ARCA — Información financiera CRS/FATCA
阿根廷金融机构按照CRS/FATCA国际文书履行信息制度的官方概述；与实施指南共同支持税务申报基线。
Argentina.gob.ar — Decreto 918/2012, texto actualizado
阿根廷RePET及义务主体核查联合国安理会指定和国家主管机关指定名单、在法定条件下冻结相关资产并向UIF报告的规则。